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老師，你好！請教一下，公司（機械租賃公司）和客戶簽訂合同為今年8月份，并已發生租賃行為一次。但開增值稅發票和收款是在明年一月份，那這增值稅確認收入時間段是在今年8月份嗎？謝謝
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2021-11-23
我有一個問題想咨詢一下，我們公司在今年確認了一筆19年的銷售收入，已經修改了增值稅申報表、企業所得稅匯算年報和財務報表年報，由于19的財務賬已經結賬了，要在20年調賬，你能幫我看看我這樣子調整是正確的嗎
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2020-12-28
增值稅減免是這樣做分錄嗎
借：營業外收入-減免稅額。貸：應交稅金-應交增值稅-銷項稅額
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2020-05-11
小規模納稅人季報，主營收入沒錯，增值稅多計，跨月的增值稅，稅未繳納，如何做分錄沖抵？
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2019-07-31
小規模企業只要有收入就要交增值稅，小微企業沒超過標準就不要交增值稅是這樣嗎，
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2017-04-27
老師您好！請問季度不超10萬不交稅。收入90000元、免增值稅，小規模增值稅附表需要填列嗎
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2019-07-12
小規模納稅人免增值稅的賬務處理，是借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業外收入 這樣對嗎？
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2020-01-13
您好，報廢固定資產取得的廢品收入提13%增值稅，請問填增值稅申報表附表二，填在哪里？
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2020-04-09
老師:您好，請問小規模納稅人月度收入不超過10萬，但開增值稅專用發票，要交增值稅嗎？
1/2048
2020-04-20
是每月營業收入超3萬元提增值稅，不超就不提？還是一個季度超了3萬元才提增值稅？
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2018-02-22
我們公司是小微企業，月銷售收入不滿3萬就不用繳增值稅，我每次收到銷售收入是做借：庫存現金
貸：主營業務收入
應交稅金------增值稅，
那我該什么時間做那筆免稅的分錄呀？怎么做？
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2016-05-31
小規模納稅人對外實現的銷售收入 借 應收 貸主營業務收入 貸應交稅費-應交增值稅
小規模納稅人進貨 借 庫存商品 貸 應收賬款 進貨就不需要確認增值稅了，并入商品價格對吧？
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2020-05-15
#提問#老師，收入的分錄是：借：銀行存款貸：應交稅費-應交增值稅，貸：主營業務收入，但是一個季度的收入不夠9萬不是免稅嗎，那之前掛的應交稅費-應交增值稅應該怎么處理呢？
1/337
2019-01-10
您好！現在是月銷售額在3萬（含3萬）以下免增值稅或者營業稅，免的增值稅做分錄：借：銀行存款 貸：主營業務收入
營業外收入-免稅收入
請問免的營業稅部分怎么做分錄
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2014-11-12
營業外收入要交增值稅嗎?公司在還款日把借款利息打到公司對公賬戶了，公司經營范圍不涉及借貸款，現在這筆收入是做營業外收入處理，這樣交不交增值稅呢?個稅呢?，
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2017-05-28
無票收入外賬一直零申報，從10申報報第三季度稅想按收入報稅外賬怎么建立？企業所得稅和增值稅稅超過9萬上稅，8月收入40000怎么算企業所得稅4萬×25%和增值稅40000×6%？
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2017-09-14
小規模企業開的9萬的票在4月1日后是免稅，會計分錄是寫借應收賬款90000 貸主營業務收入90000嗎？不用確認增值稅額吧？也不需要把免的增值稅計入營業外收入吧？
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2022-04-02
1.12月2日，公司向銅城金屬公司購入生鐵2噸，計劃單價每噸3500元，取得增值稅專用發票上注明不含增值稅的金額為7200元，增值稅936元，款項并未支付。生鐵驗收入庫。
要求：完成采購與驗收入庫分錄。
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2021-06-06
老師，不是從今年4月開始，對于月收入額不足15萬的小規模企業免征增值稅嗎？我單位月收入額少于15萬，今天去稅局開具增值稅發票，怎么還是正常按原來的稅率交增值稅？
1/538
2021-04-15
請問老師，本月增值稅加計抵減，做賬時按原增值稅計提，繳納時抵減金額計入其他收益，那附加稅是不是也是要按抵減前增值稅核算的金額計提，抵減金額也是計入其他收益
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2019-05-16
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