 rorista 追問

2020-05-11 15:38

不知道，之前的會計做的，現在我在做所得稅匯算清繳，這筆費用在利潤表里是營業外收入，做匯算清繳不知道怎么做

 rorista 追問

2020-05-11 15:41

請問這樣做錯了的匯算清繳要怎么調整呢

郭老師 解答

2020-05-11 15:42

你好，你這是什么業務的減免？

 rorista 追問

2020-05-11 15:48

應該之前會計寫的是增值稅，記賬憑證里沒有這個原始憑證，我也不清楚，這個公司是小規模，也沒有超過30萬，也不需要交增值稅啊，這筆啊沖掉可以嗎

 rorista 追問

2020-05-11 15:51

我找到了，這筆費用是沖之前的主營業務收入的銷項稅

郭老師 解答

2020-05-11 15:55

你好，你是不是沒有結轉到營業外收入？

郭老師 解答

2020-05-11 15:55

你們還用了三級科目嗎？

 rorista 追問

2020-05-11 16:03

結轉到了營業外收入了，所以匯算清繳還有這一筆收入，要多交稅費了，要怎么填所得稅年報調整才能不計入這筆收入呢，沒用三級科目

郭老師 解答

2020-05-11 16:10

做了營業外收入，你之前交了所得稅吧。