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因為供應商說發票不夠，推到下個月開發票，但是貨到了已經賣出去開發票了，庫存成負數了，幾百噸，可以暫估入賬嗎？還有，年底了，1月可以得到發票，到時候什么匯算清繳？會增加企業所得稅什么的嗎？不太懂
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2017-12-20
是一家鼻炎藥業有限公司總公司，后面又陸續開了兩個分公司，但是 目前總公司經濟效益不怎么好了，老板想把它注銷了，可行嗎？還是說可以把總公司地址遷移到分公司，注銷分公司。麻煩推薦一種可取的方案。
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2017-07-24
請問老師建筑業知道稅負，怎么推需要找多少13個點材料票稅負率×工程款=應交增值稅
（增值稅銷項-應交增值稅-勞務分包扣除進項稅）÷0.13×1.13=需要找的13%材料票
工程款×0.7-需要找的13%的材料票=需要找的普票
對嗎？
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2019-05-27
老師，我的一個企業9月份開始建賬的，但是那時候不是很懂，好幾筆分錄做錯了科目也設置錯，想把前幾個月的帳全部推翻重新做可以嗎？前幾個月已經納稅申報了，但是都是零申報，沒有銷售。怎么解決好？
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2017-12-16
老師好
這個帳套是2017年6月建立的，期初余額為2017年6月的余額，年初余額為2017年1月的余額，老師我這樣對期初余額以及年初余額的理解對嗎？
課程說年初余額是推倒出來的，年初余額是怎么計算出來的呢？
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2019-08-04
我是商業資產管理公司財務，比如管理的商場要搞一次推廣活動，要發放1萬元的代金券，以前都是委托廣告公司進行發放，如果我要自己操作的話，該怎么做賬，代金券抵減完的收入是有商鋪直接收取的
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2019-05-08
老師，我辦了幾個包工頭個體工商戶，一年開票大概120萬左右，沒有繳過增值稅和附加稅，我想問一下，1月份報個人所得稅經營所得我繳多少合適？是查賬征收，這個稅負多少？成本怎么倒推了？謝謝老師指導。
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2021-12-29
老師，我們給客戶做的應用場景是這樣的，客戶是廣告公司（互聯網和線下廣告牌），他們下面有很多給居間人的居間費，或者網絡廣告推廣人/公司的費用，這塊有很多事個人無法提供發票的。所以首先我們+廣告公司+推廣人簽署業務外包的三方協議，約定我們負責承包業務再分包給個人，然后給個人創建個體工商戶，再通過個體工商戶給我們公司開增票，我們再給客戶廣告公司開服務類發票。這樣的話我們會核銷很多個體戶的發票，會不會有稅務問題？
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2020-06-30
網上銷售，初級農產品，日用百貨、電子產 品、通訊設備、工藝美術品;經濟貿易信息咨詢，設計、制 作、代理、發布國內廣告業務，企業營銷策劃，網站建設，農業技術開發、技術咨詢、技 術推廣，教育咨詢服務，人才中介服務，計 算機信息咨詢，計算機的技術開發、技術咨 詢、技術轉讓、技術推廣技術服務，會議 會展服務，銷售:預包裝食品兼散裝食品、食用農產品，第二類增值電信業務，互聯網信息服務
老師，這是我們得經營范圍，能開視頻制作費用么，
視頻制作費用需要增加什么范圍
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2023-12-11
國有企業廠長為了粉飾業績，指使財務負責人采取虛提返利、推遲財務費用列賬等手段，虛增利潤一千多萬元，造成極壞的社會影響。事發后該廠長以會計工作應當由會計機構負責人承擔責任、自己不懂會計為由推脫責任。下列說法中正確的有( )。
??????A.國有企業廠長應對該事件負責
??????B.國有企業會計機構負責人對該事件負全責
??????C.國有企業廠長不得授意、指使、強令會計人員違法辦理會計事項
??????D.國有企業廠長對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責
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2019-03-16
想問一下因為之前?計算銷項稅時錯誤，而且已經申報了，在不改變已經申報了的銷項稅額情況下，如現在根據已經錯報的銷項稅額反推數據，把應收借方增加，收入貸方增加，請問本月申報時應該做哪些數據處理，憑證又該如何更正或者補記呢
例如? （稅率算錯的）
借：應收10000
貸：收入8700
銷項稅1300
根據已經申報的銷項稅反推
借：應收11300
貸：收入10000
銷項稅1300
那差額部分本月如何做分錄，
應收差額部分：11300-10000=1300
收入差額部分：10000-8700=1300
增值稅申報表和所得稅已經申報了，要做什么修改啊
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2021-11-24
老師您好，我們公司的業務類似淘寶免費試用， 用戶先墊付款項在淘寶購買商品，商家在我們電商推廣平臺發布試用，試用過程結束后，我們將款項返款給用戶，我們只收取推廣服務費。但目前就是商家充值進來的款項多達千萬，每個月返款給用戶的大概八九百萬，就是會有一兩百萬的遺留，打款出去只有平臺的記錄和銀行流水，我這邊做賬報稅也都是按實際收取的服務費做賬，不知道這樣的代收代付業務是否合法？如果不合理的話應該怎么操作？
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2018-11-05
老師，公司是做酒水銷售的，產品推廣訂了酒店商務，總額5萬，其中廠家可報銷2萬，顧與酒店定立合同，從公司基本戶打款5萬，對方開了3萬公司抬頭發票和2萬廠家抬頭發票，具體賬目怎么處理合理一些呢
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2019-07-28
我們是軟件開發及推廣公司，現在要協助家具工廠搞一個線上家博會，終端客戶下定金或者貨款會打到我們線上平臺，要提現的話會提現到我們公司基本戶，然后我們再全額轉給工廠，請問我們賬務該怎么處理
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2020-04-07
經營范圍
化肥批發及零售；農機具的銷售；農業機耕；農業技術推廣；病蟲害防治及相關技術培訓；批發、零售農藥（不含危險化學品）；道路普通貨物運輸；種苗生產和銷售。
老師，這個是農業行業，增值稅適用稅率多少呀？
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2021-03-04
發票是不是月底已知進項總額后，再給客戶開，有些客戶如果在本月開不到，人家能干嗎？我說的是根據進開銷項，然后下月根據上月未開的發票，和本月預計的，推本月應達到的進行是多少，想辦法再，說的對不對。
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2017-07-06
類型是有限責任公司（自然人投資或控股），注冊資本300萬，經營范圍是：智力軟件，教育軟件的開發銷售及推廣、技術轉讓；市場營銷與策劃；企業管理信息咨詢；銷售：文教用品。這個應該按照哪個行業的會計進行核算？
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2019-01-03
老師?您好，是這樣的，我們是房地產中介公司，我們現在成本票不夠，會涉及交企業所得稅，有什么好的方法？可以避免交企業所得稅？比如注冊個體，那就是拿個體開費用票給公司？那么經營范圍有什么好的推薦！
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2021-12-25
請問老師，我們跟一個公司簽訂一份推廣服務合同，付款方式，對方給了一個私人賬戶給我們，那我們可以在合同里面寫清楚，這個私人賬戶，是對方指定打入賬號，然后我們付款的時候，打入這個賬號，比如如圖
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2021-02-05
抖音商店，下載的賬單，有訂單收入列數據，訂單列支出，訂單凈收益數據，訂單收入當中還包含付費做活動返回來的收入，每筆幾分錢，很多筆，請問確認收入以哪列數據為準？這種付費推廣活動也要確認收入嗎？
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2022-01-17
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