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之前做的分錄借：所得稅貸：應交稅金－所得稅，借應交稅金－所得稅貸銀行存款老師你好，我問一下，我公司2015年年報所得稅額交多了，國稅給退回來了，我的分錄怎么錄。
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2018-04-09
老師您好，2020年做2019年匯算清繳，補交企業(yè)所得稅，分錄是這樣做的：1：借所得稅貸應交稅金_企業(yè)所得稅2：借應交稅金_企業(yè)所得稅貸銀行存款。應該怎么調(diào)賬？
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2021-01-15
老師，2018年應交所得稅為什么是加利潤加500計算
遞延所得稅所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債不是相反方向應該抵消嗎？
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2020-03-14
2019年1.1開始，個人所得稅究竟是按分類所得還是綜合所得？還是都可以選擇，看有文件說是2021后才執(zhí)行工資綜合所得。
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2019-01-08
這個季度有盈利，所得稅要彌補以前年度虧損，是不是要先把所得稅年度匯算清繳做了，才彌補得起啊
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2022-04-06
老師，我想請問下關于年終個人所得稅匯算清繳的問題，就是看2018第62號文，寫的是取得綜合所得且符合下列情形之一的納稅人，應當依法辦理匯算清繳：
（一）從兩處以上取得綜合所得，且綜合所得年收入額減除專項扣除后的余額超過6萬元；
（二）取得勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得中一項或者多項所得，且綜合所得年收入額減除專項扣除的余額超過6萬元；
這個6萬元是指所有扣除項目扣除后的應納稅所得額嗎？
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2019-08-13
2678096 不能提交申報!(2015年版企業(yè)所得稅(月)季度納稅申報表(A類)),非新辦企業(yè)，上年度所得稅年報未申報！
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2017-04-11
年總稅收（萬元）應填全年繳納的稅款（每個月申報繳交的稅），還是填個人所得經(jīng)營所得全年繳的稅款？
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2020-01-14
2018年企業(yè)所得稅在12月份沒有計提，入在2019年補提是入所得稅科目還是以前年度損益調(diào)整科目呢！
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2019-01-24
20年申報第一季度的企業(yè)所得稅，但19年是虧損的，年企業(yè)所得稅還沒報，這第一季度的怎么報啊？
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2020-04-08
年初未分配利潤20萬，本年利潤總額40萬，企業(yè)所得稅率百分之25，結(jié)轉(zhuǎn)應交所得稅（年終一次上交）
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2023-03-13
老師。就是付2018年的所得稅，
這樣做分錄可以嘛
摘要
補計提2018年第四季度企業(yè)所得稅
借:稅金及附加
貸應交稅費 - 企業(yè)所得稅
借應交稅費 - 企業(yè)所得稅
貸銀行存款
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2019-09-07
請教今年交稅務的個人所得稅及滯納金怎么走賬(19年3月份)工人己離開公司。 以上記賬是否需要記，借:所得稅費用一個人所得稅。貸應交稅費一個人所得稅
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2022-04-12
老師，我的利潤表里所得稅費用是2W，里面有5千是5月份補交上一年的所得稅；我本月填所得稅的時候，他出來的本年已交所得稅金額是1.5W，那這個賬要調(diào)嗎
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2023-01-10
請問企業(yè)所得稅年度納稅申報表中本年應補退所得稅額是負數(shù)，不需要繳納所得稅，還需做什么賬務處理嗎？出現(xiàn)負數(shù)會不會是以前的所得稅計算的有問題？
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2019-04-25
您好老師 想問一下去年底未交所得稅費用計入了遞延所得稅資產(chǎn)，今年匯算清繳以后此部分所得稅已繳納，這個分錄該怎么處理呢？需要轉(zhuǎn)回遞延所得稅資產(chǎn)嗎？
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2016-07-11
第一個問題是：總機構(gòu)和分支機構(gòu)匯總報表后，在2018年匯算清繳時繳納17年企業(yè)所得稅，賬務處理是 借：所得稅費用-當期所得稅 貸：應交所得稅 賬務處理方式對不對？
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2019-04-25
季度所得稅預繳發(fā)現(xiàn)不能彌補以前年度虧損，是要先上一年度所得稅匯算清繳后才能上報，所得稅匯算清繳怎么操作呢？
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2019-04-15
在這個月季度所得稅申報時，利潤總額累計數(shù)是負數(shù)，但是18年交了17年的所得稅，這個所得稅費用是10，這個10往那里填啊
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2018-10-18
老師
匯算清繳，106000表的2019年當年境內(nèi)所得額是不是就＝100000表行次23應納稅所得額？還是等于100000表行次19的納稅調(diào)整后所得？
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2020-05-19
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