;)
老師，小規模納稅人銷售收入這樣做增值稅分錄行嗎？借：應收賬款
貸：主營業務收入
貸：應交稅費－未交增值稅
因為之前“應交稅費－應交增值稅”這個科目下面都設有三級科目，不可能選“應交稅費－應交增值稅（銷項稅）”這個科目來做
1/826
2020-10-07
我們是做健身器材的公司，以下這些增值稅專票是否可以抵扣的問題：咖啡調糖、食用油菜籽油等、運動鞋、五常大米（１）咖啡調糖，計入借：管理費用－辦公費 應交稅費－應交增值稅－進項稅問題：這樣直接計入辦公費是否可以，如果計入辦公費，進項稅就可以抵扣，就不需要做進項稅額轉出了吧？（２）另外三種商品，計入“管理費用－福利費”，對嗎 借：管理費用－福利費 應交稅費－應交增值稅－進項稅額 貸：現金 需要做進項稅額轉出，借：管理費用－福利費 貸：應交稅費－應交增值稅－進項稅轉出問題：老師，請問這樣做可以嗎？（３）月末結轉，分錄：借：應交稅費－應交增值稅－進項稅額轉出 貸：應交稅費－未交增值稅問題：老師，請問月末是否需要結轉，如果需要結轉的話，這樣的分錄對嗎，謝謝您
1/936
2018-04-10
老師：一般納稅人，8月份申報所屬期7月份的增值稅申報表時，按單位雇傭退伍軍人減免稅的政策，少交了9000元的增值稅，導致未交增值稅的賬戶出現借9000元，這個應該怎么轉銷？謝謝老師！
2/770
2020-09-26
一般納稅人上期留抵3000元，賬上體現在未交增值稅借方。本月發生銷項稅5000，進項勾選了2500，還剩1000待勾選。這樣我這個月要怎么結轉增值稅呢？分錄怎么寫？
1/250
2021-07-12
轉出多交和轉出未交是不是調賬用的，平時我就直接銷項減進項的貸方直接計入未見增值稅吧？
1/209
2020-12-02
老師您好，月末結轉增值稅，我可以不可以做一筆進銷抵扣的分錄，1、借：未交 貸：進項 2、借：銷項 貸：未交
1/418
2021-04-27
之前交增值稅是借已交稅金，貸銀行存款，想用未交增值稅，那得咋轉一下呀，把銷項和進項的當前累計數都得結轉一下嗎
1/753
2019-01-01
老師，能發我一下有關于增值稅的所有分錄嗎？包括未交，已交，應交以及結轉等等！！！
1/349
2019-11-07
老師您好，請問從哪里可以查到自己企業是重點稅源戶呢，還是那個聲規定不一樣，我們18年是重點稅源戶，那19年怎么知道是不是呢，還是等稅管員通知呢
1/1737
2020-05-08
請問老師我們是建筑企業收到一筆50萬的工程預收款，付給了勞務公司50萬，我做的預收預付分錄，勞務公司又給我開了50萬的專票來，我現在想拿來抵稅可以嗎？
1/822
2020-11-02
昌盛公司為一家自營生產企業，某年 9月份的資料如下表，該公司生產的出口貨
物適用13%的征稅率和9%的退稅率，假定8月份有留抵稅額50 000元。（不定項選擇題，
1/766
2022-11-19
9月的進項發票，9月計入了待認證進項稅，月末將銷項稅額結轉到未交增值稅，10月初認證了進項發票，抵扣9月的銷項稅，將上月待認證進項稅額轉到進項稅，然后該如何做，是不是進項稅額要轉到未交增值稅，最后繳交稅費，借：未交增值稅 貸銀行存款
1/489
2021-10-14
增值稅突然減免還未扣款，賬里之前應交稅費增值稅是減免前的數據，現在要怎么做賬？
1/439
2019-11-14
五月分做了轉出未交增值稅和計提營業稅金及附加，結帳后資產負債表和利潤表中為什么只體現營業稅金及稅金的數據，而未交增值稅的數據并沒體現
5/1191
2017-06-08
老師好！老師好！月底進項稅余額是–141097.76元：銷項稅額余額是205630.11元，未交增值稅余額是–93170.65元，請教老師月底如何結轉：麻煩老師寫一下會計分錄
2/336
2020-01-02
公司里面之前的會計一直對未交增值稅沒有計提，每個月直接做分錄借:應交稅金-應交增值稅 貸:銀行存款 現在已經累計應交稅金-應交增值稅9萬多元了 這個我應該怎么做了？
1/657
2019-02-28
小規模納稅人，上一年度多繳納了增值稅，現在要把未交增值稅科目給調平，怎么處理呢
1/1172
2017-09-12
老師，不開票的收入也要計算繳納增值稅銷項稅額，月末結轉本月未交增值稅的時候 實際銷項稅額肯定比開票的銷項稅額多，報稅時要根據實際銷項稅額減去進項稅額的未交增值稅去交增值稅嗎？那實際的票和稅不是對不上了嗎？我有點暈
1/1796
2022-11-29
賬務的年底，發現應交城建稅、教育費附加、地方教育附加、水利基金，都有余額，怎么 調整？未交增值稅 借方 227591.01元，代表是預交的增值稅嗎？代表多交的增值稅嗎？需要結轉嗎？
1/1288
2019-01-08
小規模建筑勞務公司現在以清包工的的形式承包了一家建筑公司的項目，11月先付給我們9萬，我們開具發票“建筑服務-工程勞務款，然后9萬扣除管理費和稅金4050元，是不是將收到9萬確認收入，85950工資確認成本，這收入和成本是不是明細到某一個項目比較好 ，具體分錄如下幫我看看是否正確，還有明細科目是否合理：1、收到款項：借銀行存款，貸主營業務收入-某項目 應交稅費-增值稅-銷項稅額 2、然后票是稅務局代開的，稅款當月已扣，分錄：借應交增值稅-未交增值稅，貸銀行存款 3、發放工資以及工資確認成本的分錄應該怎么做
10/1269
2018-11-20
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
