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一般納稅人上期留抵3000元，賬上體現在未交增值稅借方。本月發生銷項稅5000，進項勾選了2500，還剩1000待勾選。這樣我這個月要怎么結轉增值稅呢？分錄怎么寫？
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2021-07-12
老師，我上個月留抵的稅額是17.79元，本期認證的進項稅額3137614.68元，本期的銷項稅額是48,976.82元，結本月增值稅時，我做這個分錄，你看一下對嗎？
借：應交稅費_應交增值稅_銷項稅額 48,976.82
應交稅費_未交增值稅 3088637.86
貸：應交稅費_應交增值稅_進項稅額 3137614.68
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2025-05-04
轉出多交和轉出未交是不是調賬用的，平時我就直接銷項減進項的貸方直接計入未見增值稅吧？
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2020-12-02
甲公司為增值稅一般納稅人。主要開展商品銷售業務。原材料來用實際成本核算，2020 年12 月該公司發生有關應收款項的經濟業務如下：
（1）2日. 因經營范圍轉型，向乙公司銷售原材料一批，其成本為 26 萬元，開具的增值稅專月發票上注明的價款為 30 萬元，增值稅稅額為 3.9 萬元，款項尚末收到，當日材料已發出并符合收入確認條件.
(2）16 日，找照合同約定，收到乙公司開出的一張期限為 3 個月。不帶息的銀行承兌匯票，面值為 33.9 萬元，抵付 2 日購進原材料所欠的全部款項。
(3)25日，按采購合同約定以銀行存款預付采購丙公司原材料款 22.6 萬元，31日.收到原材料并驗收入庫，取得增值稅專用發票上注明的價款為 50 萬元、增值稅稅額為 6.5萬元此項業務余額以16日收到的乙公司銀行承兌匯票背書轉讓結清。
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2021-12-29
老師您好，月末結轉增值稅，我可以不可以做一筆進銷抵扣的分錄，1、借：未交 貸：進項 2、借：銷項 貸：未交
1/418
2021-04-27
老師，能發我一下有關于增值稅的所有分錄嗎？包括未交，已交，應交以及結轉等等！！！
1/349
2019-11-07
之前交增值稅是借已交稅金，貸銀行存款，想用未交增值稅，那得咋轉一下呀，把銷項和進項的當前累計數都得結轉一下嗎
1/753
2019-01-01
9月的進項發票，9月計入了待認證進項稅，月末將銷項稅額結轉到未交增值稅，10月初認證了進項發票，抵扣9月的銷項稅，將上月待認證進項稅額轉到進項稅，然后該如何做，是不是進項稅額要轉到未交增值稅，最后繳交稅費，借：未交增值稅 貸銀行存款
1/489
2021-10-14
老師您好，請問從哪里可以查到自己企業是重點稅源戶呢，還是那個聲規定不一樣，我們18年是重點稅源戶，那19年怎么知道是不是呢，還是等稅管員通知呢
1/1737
2020-05-08
請問老師我們是建筑企業收到一筆50萬的工程預收款，付給了勞務公司50萬，我做的預收預付分錄，勞務公司又給我開了50萬的專票來，我現在想拿來抵稅可以嗎？
1/822
2020-11-02
昌盛公司為一家自營生產企業，某年 9月份的資料如下表，該公司生產的出口貨
物適用13%的征稅率和9%的退稅率，假定8月份有留抵稅額50 000元。（不定項選擇題，
1/766
2022-11-19
五月分做了轉出未交增值稅和計提營業稅金及附加，結帳后資產負債表和利潤表中為什么只體現營業稅金及稅金的數據，而未交增值稅的數據并沒體現
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2017-06-08
增值稅突然減免還未扣款，賬里之前應交稅費增值稅是減免前的數據，現在要怎么做賬？
1/439
2019-11-14
老師好！老師好！月底進項稅余額是–141097.76元：銷項稅額余額是205630.11元，未交增值稅余額是–93170.65元，請教老師月底如何結轉：麻煩老師寫一下會計分錄
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2020-01-02
公司里面之前的會計一直對未交增值稅沒有計提，每個月直接做分錄借:應交稅金-應交增值稅 貸:銀行存款 現在已經累計應交稅金-應交增值稅9萬多元了 這個我應該怎么做了？
1/657
2019-02-28
老師。應交稅費-增值稅-進項 和應交稅費-增值稅-銷項稅。要怎么做賬。在計提本月未交稅金。這一套相關科目每月怎么做賬啊
1/341
2019-07-18
小規模納稅人，上一年度多繳納了增值稅，現在要把未交增值稅科目給調平，怎么處理呢
1/1172
2017-09-12
老師，不開票的收入也要計算繳納增值稅銷項稅額，月末結轉本月未交增值稅的時候 實際銷項稅額肯定比開票的銷項稅額多，報稅時要根據實際銷項稅額減去進項稅額的未交增值稅去交增值稅嗎？那實際的票和稅不是對不上了嗎？我有點暈
1/1796
2022-11-29
賬務的年底，發現應交城建稅、教育費附加、地方教育附加、水利基金，都有余額，怎么 調整？未交增值稅 借方 227591.01元，代表是預交的增值稅嗎？代表多交的增值稅嗎？需要結轉嗎？
1/1288
2019-01-08
江老師您好：小企業會計準則下銷項稅額阿需要結轉到轉出未交增值稅
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2020-02-12
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