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老師，小規模納稅人銷售收入這樣做增值稅分錄行嗎？借：應收賬款
貸：主營業務收入
貸：應交稅費－未交增值稅
因為之前“應交稅費－應交增值稅”這個科目下面都設有三級科目，不可能選“應交稅費－應交增值稅（銷項稅）”這個科目來做
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2020-10-07
小規模納稅人，7月去稅局代開了專票，8月紅沖了，7月我做的分錄是應收，收入，應交稅費-未交增值稅，還做了一筆分錄是應交稅費-未交增值稅和銀行存款，那8月份的分錄該怎么做
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2017-09-11
增值稅納稅申報的時候，出現期末未交稅額是怎么回事
2/1895
2019-02-13
一般納稅人減免的稅控盤480賬上如何做沖未交增值稅？
1/780
2018-04-17
一般納稅人銷售使用過的未抵扣增值稅的車輛 咋交稅
1/4985
2019-04-16
增值稅專用發票開錯且未交給購買方，可以直接作廢嗎
1/901
2015-10-10
[圖片][圖片][圖片]老師，這是財務軟件上應稅費明細賬，3月底代貸方余額為205024.87我增值稅都交了，1,2,3進項都大于銷項不用交增值稅，怎么余額還在貸方20.5萬
這是未交增值稅明細科目現在電子稅務局上留抵進項為72490.27
不知道問題出在哪里，怎么改正
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2022-04-21
一般納稅人本月主要銷項，是 次月繳納，那么是本月結轉增值稅未交增值稅嗎？還是年終的時候繳納，什么情況下需要結轉和繳納呢？
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2017-12-22
我是一般納稅人，我用免稅發票可以抵增值稅，然后我想知道賬務咋處理，我一般納稅人需要做進銷項轉出，但是我的進項沒有稅，轉出之后我的未交增值稅會有很多，但是我根據國家政策，是不用叫稅寫的
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2022-04-09
能否不通過結轉科目，直接借 銷項，貸 進項，貸未交增值稅？
1/296
2019-03-04
轉出未交增值稅的數據，要把上個月留底的數據減掉嗎
1/2990
2018-09-10
小規模納稅人，應交增值稅未達到納稅額，月末如何結轉？
1/1781
2019-07-02
增值稅提交申報成功但未繳稅款，如何申報作廢或撤銷？
1/36966
2018-07-08
應繳稅費轉出未交增值稅是銷項稅減進項稅的差額嗎？
1/2755
2018-12-06
老師：一般納稅人，8月份申報所屬期7月份的增值稅申報表時，按單位雇傭退伍軍人減免稅的政策，少交了9000元的增值稅，導致未交增值稅的賬戶出現借9000元，這個應該怎么轉銷？謝謝老師！
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2020-09-26
一般納稅人上期留抵3000元，賬上體現在未交增值稅借方。本月發生銷項稅5000，進項勾選了2500，還剩1000待勾選。這樣我這個月要怎么結轉增值稅呢？分錄怎么寫？
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2021-07-12
甲公司為增值稅一般納稅人。主要開展商品銷售業務。原材料來用實際成本核算，2020 年12 月該公司發生有關應收款項的經濟業務如下：
（1）2日. 因經營范圍轉型，向乙公司銷售原材料一批，其成本為 26 萬元，開具的增值稅專月發票上注明的價款為 30 萬元，增值稅稅額為 3.9 萬元，款項尚末收到，當日材料已發出并符合收入確認條件.
(2）16 日，找照合同約定，收到乙公司開出的一張期限為 3 個月。不帶息的銀行承兌匯票，面值為 33.9 萬元，抵付 2 日購進原材料所欠的全部款項。
(3)25日，按采購合同約定以銀行存款預付采購丙公司原材料款 22.6 萬元，31日.收到原材料并驗收入庫，取得增值稅專用發票上注明的價款為 50 萬元、增值稅稅額為 6.5萬元此項業務余額以16日收到的乙公司銀行承兌匯票背書轉讓結清。
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2021-12-29
之前交增值稅是借已交稅金，貸銀行存款，想用未交增值稅，那得咋轉一下呀，把銷項和進項的當前累計數都得結轉一下嗎
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2019-01-01
老師，我上個月留抵的稅額是17.79元，本期認證的進項稅額3137614.68元，本期的銷項稅額是48,976.82元，結本月增值稅時，我做這個分錄，你看一下對嗎？
借：應交稅費_應交增值稅_銷項稅額 48,976.82
應交稅費_未交增值稅 3088637.86
貸：應交稅費_應交增值稅_進項稅額 3137614.68
6/28
2025-05-04
未交增值稅貸方有余額，一月份怎么調平，申報是正確的
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2019-02-18
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