;)
自2019年1月1日至2021年12月31日，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；這段話怎么理解
1/1697
2020-07-03
老師好，這一個題目中2016年企業所得稅繳了45萬，清算中應該交50萬，然后怎么虧損的20萬，結轉下一個年度繼續繳納企業所得稅嗎？但是18年應納稅所得額是_400萬，但是實際調整應納稅所得額是450萬，怎么這個負的400萬就要從18年的應納稅所得額中扣減掉不交企業所得稅呢呢？
5/1020
2021-10-06
當年的成本發票沒有及時取得，第二年取得的，那當年這部分要交企業所得稅么？
1/2476
2019-12-30
老師，某公司2019年末取得一項管理用因定資產，成本210萬元，使用年限為6年,預計凈殘值為0，會計按雙倍余額遞減法折舊，稅法按年數總和法折舊，稅法使用年限及預計凈殘值與會計相同。2020年度利潤總額為1000萬元，所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債不存在期初余額。確認當期所得稅、遞延所得稅并作出會計處理，計算所得稅費用。
1/565
2023-02-03
老師，請問2020年1月份至2020年12月份與2019年的個人所得稅算法是一樣的嗎？您那邊有2018年至2020年所有個人所得稅的相關稅法的規定嗎？
1/349
2021-07-12
某企業適用所得稅稅率為25%，2015年該企業實現利潤總額500萬元，應納稅所得額為480萬元，影響所得稅費用的遞延所得稅資產增加8萬元，2015年度利潤表所得稅費用項目本期金額為多少萬元
1/6243
2018-05-05
18年的所得稅清繳在2020年可以改嗎
1/511
2020-01-20
企業所得稅年報，提交申報時提醒：強制校驗CA100000024，《企業所得稅年度納稅申報表》第19-20行等于《A106000企業所得稅彌補虧損明細表》。所以提交申報不成功。是應該怎么操作
3/4976
2020-04-13
公司15年2月成立，16年6月正式營業，15年的各項管理費用都做了長期待攤費用，但并未非直接做開辦費用——長期待攤費用，而是直接就各項費用的長期待攤費用，如：工資——長期待攤費用，社保——長期待攤費用等，那么企業所得稅年報時是填入資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表中長期待攤費用的開辦費用還是其他？
4/852
2017-05-22
老師，本季度產生利潤了，以前年度是虧損的。現在填報企業所得稅預繳表，填入本季度營業收入、成本、利潤總額后，表內有一欄彌補以前年度虧損無法填入，應納所得稅額一欄提示繳稅，怎么處理呢？要繳稅么？還是怎么弄？
1/500
2020-04-21
聽課件時聽到所得稅年報，職工薪酬支出及納稅調整明細表填報時必須符合三個條件，第一個是要計提，賬載金額是應付職工薪酬貸方全年發生數。企業所得稅年報，工資等為什么一定要計提嗎？沒通過應付職工薪酬直接列支的工資等二級科目，能匯算清繳嗎？
1/769
2020-05-17
申報個人所得稅第一季度可以填寫彌補以前年度虧損嗎
3/1127
2021-04-16
企業所得稅年報中的“工資薪酬支出及納稅調整明細表”中的“實際發生額”是填寫應付職工薪酬本年度累計的借方發生額嗎？一般工資是計提的，12月的工資明年1月份發放，應付職工薪酬的借貸方金額不一致，應該怎么填寫呢？
1/1810
2019-05-07
老師您好：民非企業-企業所得稅年度納稅申報表，改怎么填寫申報？業務活動表中有捐贈收入，政府補助收入，這兩者的合計要填入營業收入嗎？成本還沒有業務活動還沒有費用，就管理費用有一點。那這樣就有利潤了。
2/1373
2021-03-04
請問年度企業所得稅應納稅所得額是1080000元，那實際應納所得稅額是多少需要怎么計算呢？
9/618
2023-05-26
.假如某居民個人2019年度12月取得勞務報酬所得2 000元，取得稿酬所得40 000元，取得特許權使用費所得2 000元。要求計算該居民個人勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得各應預扣預繳的個人所得稅額
1/2735
2020-06-05
老師，我們公司2016年收入是852000元，按以往所交的所得稅和收入，所得稅稅負為1.5%，那么2016年所交所得稅額為12780元，按小型微利企業減半征收，年度應納稅所得額不超過20萬元，公式X*50%*20%=12780，應納所得額為X=127800元，這個算的對嗎？
還有老師，我們收入中有個營業外支出，贊助費，需扣除，這個在所得稅匯算清繳的時候怎么算所得稅呢？
2/484
2017-01-14
請問老師，企業所得稅年度納稅申報表也要按征期申報嗎？如下圖，這個表是所得稅匯算清繳的表嗎？
1/695
2020-04-23
需要查 17年企業所得稅年度納稅申報表 數據，是要下載 企業所得稅申報系統軟件嗎？2.具體在電子稅務局的哪里下載呢？
1/806
2018-11-27
老師。就是付2018年的所得稅，
這樣做分錄可以嘛
摘要
補計提2018年第四季度企業所得稅
借:稅金及附加
貸應交稅費 - 企業所得稅
借應交稅費 - 企業所得稅
貸銀行存款
1/757
2019-09-07
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
