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請問留抵稅如果360天后還能繼續抵扣還作廢？
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2019-11-21
“二免三減半”優惠政策減免稅代碼
1/481
2017-06-18
請問免稅的免稅應該怎么沖回啊？
1/887
2018-12-04
買免稅物品，對我而言，免的進項吧
1/670
2020-06-10
免征兩費減免代碼是哪個 怎么填
1/1609
2016-12-09
老師你好，請問我收到一張供應商的免稅普通發票，之前這個供應商就是開專票給我的，我可以抵扣進項，現因對方享受防疫政策，就給我開了免稅的普票。我該怎么做賬和報稅？是不是對方享受免費，我的進項稅也跟著少了，就意味著我要多交增值稅，是嗎/
1/725
2020-02-24
百旺服務費280可以全額抵扣，但是當月沒有銷項
借：管理費用 280
貸：銀行存款 280
借：應交增值稅-減免稅款280
貸：管理費用-280
正好是12月底的 我是不是要把這個減免稅款也要結轉到轉出未交增值稅 明年留底呢
借：應交增值稅-轉出未交 280
貸：應交增值稅-減免稅款 280
1/2156
2019-12-31
老師，我們是湖北小規模企業，7-9月份有開21420免稅發票，我應該在增值稅減免稅申報明細表中體現，然后我提交申報時，提示（增值稅減免稅申報明細表）中減稅項目的稅收減免性質代碼選擇8號或13號公告時，適用征收率應選擇3%，怎么回事？
1/740
2020-10-19
老師，咋區分這2種情況？
1.用于簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目、集體福利或者個人消費的購進貨物、勞務、服務、無形資產和不動產。
（1）其中涉及的固定資產、無形資產、不動產，僅指專用于上述項目的固定資產、無形資產（不包括其他權益性無形資產）、不動產。
（2）如果是既用于上述不允許抵扣項目又用于抵扣項目的，該進項稅額準予全部抵扣。
2.適用一般計稅方法的納稅人，兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額，按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額：
不得抵扣的進項＝當期無法劃分的全部進項×（當期簡易計稅方法計稅銷售額＋免征增值稅銷售額）÷當期全部銷售額
3/2571
2020-11-28
生產企業免抵退，出口退稅已退稅了，現在稅局說是買進賣出，已收到的退稅要退回去，要怎么操作？直接在下個申報期，增值稅申報的時候進項轉出嗎？ 出口申報系統里要做報關單沖減嗎？
1/964
2020-09-27
生產企業，已經有在做出口退稅的，新增業務在阿里巴巴平臺出口（這種是叫跨境電商嗎）
問題1：大金額有單獨報關的免抵退流程是不是和企業的現有退稅流程一致？
問題2：小金額通過快遞公司報關的，這種企業沒有單獨報關，是快遞公司和其他客戶物件一起報關的，這種是直接做免稅嗎？可不可以申請退稅？
2/560
2021-11-18
老師您好！我是生產企業，產品全部出口，現在是小規模納稅人，可以享受免抵退政策嗎？另外，在確認收人的時候需要附什么附件在收人憑證后面？謝謝！
2/1003
2019-10-09
納稅人提供跨境服務免征增值稅的，應單獨核算跨境服務的銷售額，準確計算不得抵扣的進項稅額，其免稅收入不得開具增值稅專用發票。老師，請問單獨核算具體只哪些，怎么核算。哪些進項稅不得抵扣呢？我是2021年取得收入45萬元，我做賬借；銀行存款 45，貸：主營業務收入45
4/326
2022-08-19
請教老師個問題：第一種情況：生產企業，收購的農產品，企業自己開具的農產品收購發票，直接出口，是享受免稅還是退稅?再就是進項稅能否抵扣？第二種情況：生產企業，收購的農產品，企業自己開具的農產品收購發票，農產品經過加工后出口，是享受免稅還是退稅?再就是進項稅能否抵扣？
1/2183
2019-05-31
老師好！
我是食品加工企業一般納稅人，從個體工商處購買豬肉，取得個體工商戶去稅局代開的豬肉增值稅免稅發票，，該個體工商戶是從市場上批發豬肉回來再批發或零售出去。我作為一般納稅人取得的該免稅發票可以抵扣進項稅嗎？抵扣金額怎么計算？
請老師詳細講解，非常感謝！
2/1884
2019-06-26
我想請教一下，2月免社保單位部分三險，但是當時還是全額交的，職工個人部分不減免，發工資一樣代扣，3月社保就抵扣了不用交，4月抵扣了也只交一部分，這種職工個人部分代扣起來的社保，該怎么做會計處理呀，這個代扣的3月和4月的其他應付款怎么處理，謝謝老師
1/1100
2020-03-26
計算抵扣，是指收購免稅農產品，收購農產品計入成本的是收購金額×（1-13％），所以在得知成本的情況下計算進項稅額轉出時要還原為普通發票上的金額或收購金額，即成本/（1-13％）×13％。，老師我對這段話有疑問，既然購進來是免稅的，為什么還有進項稅轉出的呢？那購進來還有進項稅抵扣呢？
2/6825
2017-02-24
老師,請問拿到交稅控盤280技術維護費,分錄這樣對嗎?付錢時,借:管理費用-辦公費,貨:現金/銀行存款; 抵減時:借:應交稅費-增值稅-減免稅款,貨:管理費用-辦公費.后面結轉本月未交增值稅時,把減免稅款做平,借:應交稅費-增值稅-未交增值稅,貨:應交稅費-增值稅-減免稅款
1/1268
2019-04-12
那些農畜產品是免稅？那些不免稅？
1/520
2019-10-24
小微企業季度30萬免稅是怎么免
1/2500
2020-01-10
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