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提前繳納1到7月的辦公室租金，是記預付賬款里面嗎，怎么轉為管理費用，按每個月分攤多少記賬嗎
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2016-10-27
個人所得稅整個流程是怎么樣的？計提：借：管理費用-工資，貸：應付職工薪釃-工資，發放工資借應付職工薪釃-工資，貸銀行存款、應交稅費-個稅、，繳社保借：應交稅費-個稅，貸銀行存款
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2019-06-17
老師，我3月付房租的時候做了借預付，貸銀存。月底的時候計提房租是借管理，貸其他應付款。現在確定拿不到發票了，要做借營業外支出，貸預付嗎？那其他應付款要怎么沖掉
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2020-06-23
老師，借款怎么處理
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2016-11-20
老師，我公司8月申請商標權，交給第三方機構代辦的。
1、按照合同8月打了1萬給該機構，當月沒有開發票，我8月做賬時“借：其他應收款 1萬，貸銀行存款1萬”。
2、因為合同中需要做的事項中，只有一部分是確定包過的，對應金額為800元，9月將800元開發發票給我；其余的9200元為不包過的內容，對方先開了收據，待根據待辦結果確定費用后，這一部分再開發票。
請問，我9月收到的這張發票做賬是”借：管理費用800元，貸其他應收款800元“嗎？9200元的收據是否先不入賬，等最終確定費用并收到發票后再入賬呢？
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2016-09-26
老師，9月我都會計提房租（借：管理費用，貸：其他應付款-預提房租），然后10月付錢的時候（借：其他應付款-預提房租，貸：銀行存款），可是票是11月份來的，票來了，我還要不要在做一張憑證？票又貼在哪里？
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2016-12-17
老師，你好，我單位交養老保險都不在工資里扣，自己承擔的那部分轉入公戶，做分錄借：銀行存款，貸其他應付款，交養老保險時，借：管理費用_養老保險 其他應付款 貸銀行存款，對嗎？
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2019-10-31
18年11月計提了殘保金 借：管理費用 20000 貸：其他應付款-應付殘保20000；支付時，借：其他應付款-應付殘保20000 貸：銀行存款20000. 18年12月稅局退回了10000元的殘保稅金，分錄該如何做？請祥細分錄
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2019-01-09
請問老師，當月的住房公積金銀行5號就已經代扣掉，那么當月的住房公積金還用計提嗎？可以直接走費用嗎？借：管理費用，其他應收款 貸：銀行存款
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2016-09-19
我公司之前匯了5萬給項目經理用于項目的瑣碎開銷，做的分錄是 借：其他應收款-某某 5萬 貸：銀行存款5萬， 后期每月會拿發票來報銷，這個月是1萬，這個時候我們是做，借：管理費用-相關明細 1萬 貸：其他應收款-某某1萬，可以嗎？是否合規？
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2021-06-15
老師，請問在2021年每個月做的分錄：計提房租（暫估） 借：生產成本 管理費用 貸：其他應付款-某某公司 支付房租：借：其他應付款-某某公司 貸：銀行存款 到2022年5月收到開具的發票5月的專票，如何入賬
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2022-06-27
老師想問一下，我12月開始上的住房公積金，然后補繳11月住房公積金，12月10發工資我已從工資里減掉11月的個人部分，15號扣完款，分錄寫一筆：摘要：托收12月住房 借：管理費用-住房公積金 其他應付款-住房公積金 補繳11月住房 管理費用-住房公積金 其他應付款-住房公積金 貸：銀行存款 可以吧
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2015-12-22
請問：1月份付一季度房租，發票也已經收到，付款時借記其他應付款-房租貸記銀行存款。當月收到發票時，只能將1月份的房租進到費用，借記管理費用-房租費 貸記其他應付款-房租費 吧？
另外兩個月房租，要到期再計提吧？
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2016-04-18
我是分公司，因人員不足，用了總公司的人工作，應付總公司的人員工資的分錄是否是借:管理費用-代付薪酬 貸:其他應付款-內部往來，支付時，借其他應付貸銀行存款，對嗎
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2019-07-06
如果公司有個人墊付款，可不可以直接做成：借：管理費用，貸：其他應付款-XX，可不可以不用現金或者銀行存款二個科目過渡呢？
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2018-11-10
老師，請問一下我司租用其他個人的全年車輛保險費（不是本單位職工）在分攤時，是計入管理費用—車輛費用還是管理費用—租賃費？還有如有駕乘人員意外傷害險該怎么入賬？盼復，謝謝！初次預付時我記的是借方預付賬款貸方銀行存款。現在收到發票了。
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2020-06-10
老師，我公司社保委托一公司代為繳納，現員工離職，因為提前辦理手續，我公司將其離職當月社保繳納的公司部分2000和個人部分1000及管理費500都進行了扣除，記賬時貸記其他應付款某公司3500元，準備下個月轉到社保公司，次月社保公司開服務費發票500元，記賬時我借記其他應付款某公司3500元，管理費用500元，貸記銀行存款3500，因只向社保公司轉3500元，但是不平，請老師看看要如何記賬
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2019-09-16
公司員工上個月幫忙交了辦公室水電費，發工資時已經公賬上一起發給他了，那么憑證應該怎么做，
借管理費用 水電費
貸其他應付款
借其他應付款
貸銀行存款
借應付員工薪酬
貸銀行存款
這樣對嗎
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2020-07-10
老師 請問下繳納公積金 直接寫分錄如下
借 管理費用
其他應付款
貸 銀行存款
不再單獨寫一筆計提公積金和發放公積金 可以嗎
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2018-11-30
有一筆維修費，2018年就支付了，記入管理費用維修費，2019年初收到發票
2018年的應該貸記應付賬款還是其他應付款
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2019-05-06
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