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(6)用銀行存款支付大型機械進場運輸費，增值稅專用發票上注明價款5000元，增值稅額500元，其中A工程承擔40%，B 工程承擔60%。
(7)本月固定資產計提折舊50000元，其中現場項目部計提的折舊費為40000元，公司管理部門計提的折舊費為10000元。
(6)用銀行存款支付大型機械進場運輸費，增值稅專用發票上注明價款5000元，增值稅額500元，其中A工程承擔40%，B 工程承擔60%。
(7)本月固定資產計提折舊50000元，其中現場項目部計提的折舊費為40000元，公司管理部門計提的折舊費為10000元。
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2022-05-21
老師，制造業年底庫存有一部分貶值，需要在賬面上體現出來每個型號的貶值數，怎么走賬？
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2019-12-23
老師財務風險分析的方法有z評分模型，credit metries模型還有kmv模型還有別的好計算一點的模型嗎？
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2019-12-04
公司提供餐飲消費服務，按照消費額的60%返券給客戶可直接抵做餐費，消費券使 用有效期為3個月，本月完成銷售120萬元（含稅），向客戶返券72萬元
借：銀行存款 120
貸：主營業務收入 70.76
遞延收益 42.45
應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 6.79
老師，這貸方的幾個數據是怎么算出來的？
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2022-09-10
第一題
1.甲商店 （增值稅-一般納稅人）
主要從事副食品批發.零售業務
今年8月有關經營情況如下：
(1） 向棗農收購一批紅棗，農產品收購發票上注明買價30000元
(2） 銷售煙酒商品取得含稅價款4095000元，另收取食品包裝袋價款2340元
(3） 將一批自制糕點作為職工福利，成7020元
（4） 以經營租賃方式出租設備取得不含稅租金收入 50000元，支付設備維修費，取得普通發票上注明金額3000元。
(5） 將一臺2008年3月購進的設備轉讓，原值100000元，賬面凈值15000元，轉讓價為含稅金額13200元。
本用取得的相關票據符合稅法規定，并在當月通過認證和扺扣。
根據上述資料回答下列問題：
(1)當當期的銷項稅額為多少元？
(2） 當期可抵扣的增值稅進項稅為多少元？
(3）該企業當期應向稅務機關繳納增值稅合計為多少元？
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2023-11-06
購入的花紋板用于車間，計入低值易耗品還是機物料消耗
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2024-02-05
會員充值200送100，怎么做分錄，下次來消費了280怎么做分錄？
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2021-11-03
公司注冊已經取消驗資了，可是實物投資如何確定價值呢？
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2017-05-15
長城公司為增值稅一般納稅人，2011年接受投資者投入的一臺需要安裝的設備。雙方在協議中約定的價值為30萬元，投入設備后該投資者享有長城公司增資后注冊資本100萬元的20％，設備的公允價值為22.5萬元。長城公司在安裝該設備的過程中領用生產用材料一批，實際成本為0.2萬元；領用自產的應稅消費品一批，實際成本為1萬元，售價為2.4萬元。該公司適用的增值稅稅率為17％，消費稅稅率為10％。不考慮其他因素，則該設備入賬成本為（ ）萬元。老師這個領用自產的消費稅為啥要加上？A、23.94 ?B、26.06 ?C、27.26 ?D、24.76
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2019-02-23
我們公司（小規模）賣2000元的消費卡給甲，甲支付2000元給我們公司后，我們開具增值稅普通發票2000元給甲；甲拿著消費卡去乙公司消費了1000元，我們公司與乙有折扣協議，按9折結算，即乙開具900元的發票給我們公司，我們支付900元給乙。我們有在稅務部門備案按差額增稅。原來做賬是———1、收款時、借：銀行存款2000 貸：預收賬款2000；發票也開出 2、支付時、借：預收賬款1000 貸：主營業務收入970 應交增值稅 30 同時確認成本：借：主營業務成本900 貸：應付賬款900。 請問有問題嗎？還有增值稅附列表里的扣除額收入額和扣除額填哪一個數據？
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2017-11-01
老師，社保增加成功后隔一天就取消，對公司有沒有什么影響
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2021-08-19
老師，生產型出口企業，出口貨品，老師能給我說一下，銷售，結轉成本，交的增值稅(怎么計算的)，申請退稅，自己最后收到退稅的會計分錄么。謝謝老師。
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2019-06-20
請問老師增值稅一般納稅人屬于小型微利企業他們的企業所的稅的優惠政策是什么如何來計算呢能舉例說明嗎？屬于鋼結構行業的
1/489
2017-10-23
增值稅小規模納稅人是什么類型企業，小規模不是不用考慮進項與銷項嗎，小規模企業能開專用發票嗎，小規模是三個月進行一次納稅申報嗎
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2019-02-26
老師，就是買了金稅盤，河北航天給開了一個增值稅專用發票嗎。認證好了不是需要上傳明細，上傳明細時有選擇抵扣類型，是選擇費用抵扣嗎？
1/466
2016-09-23
生產型出口免抵退備案，如果進項不夠內銷，是可以抵扣出口部分的進項后，繳納內銷增值稅就可以，還是需要吧出口部分的進項做轉出處理？
1/580
2021-06-08
一般納稅人11個點，取得的進項發票是小規模普通發票，或者是增值稅發票17個點，13個點。取的三種類型對公司有沒有很大影響？有盈虧？
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2017-04-24
甲企業為增值稅一般納稅人,2021年5月外購一批木材，取得增值稅專用發票注明價款50萬元、稅額8萬元;將該批木材運往小規模納稅人乙企業委托其加工木制一次性筷子，取得稅務局代開的增值稅專用發票注明運費1萬元、稅額0.03萬元，支付含稅委托加工費4.12萬元。乙企業代墊輔料不含稅價值1萬元。甲企業本月收回60%。假定乙企業無同類產品對外銷售，木制一次性筷子消費稅稅率為5%。請問上述行為是否構成消費稅委托加工行為，如構成乙企業應代收代繳的消費稅稅額為多少?
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2021-12-30
三倍儲值，首單免費，例如：消費200元，存600，相當于全單幾折？后面再次消費扣減是按首單折扣算還是吊牌價原價減
1/12979
2021-08-28
餐飲會員卡充值時沒做預收，現在有會員卡消費怎么下賬？
1/1621
2017-01-05
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