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老師，您好，我們是生產企業，平時是免抵退退稅，有2票2018年以一般貿易方式出口的，2019.3月已開具0稅率的發票，現在逾期需要視同內銷征稅，想問下賬務處理怎么做，以及如何申報增值稅報表
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2019-06-03
老師，我想問下，我11月份的出口發票開錯金額了，我12月才發現，但是這張發票我還沒報出口免抵退，那我十二月開負數發票然后開正確的發票，等我下個月報12月的出口退稅時這張跟12月的出口發票一樣的操作退稅么？
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2019-12-03
生產企業出口非自產產品怎么填報增值稅呢需要全額交附加稅嗎？我上個月申報的增值稅免抵退那欄有張報關單是外購非自產出口的這個月需要怎么改呢
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2021-08-03
生產企業本月外銷88萬，征稅率13%退稅率13%，內銷186萬（不含稅），銷項稅額24.2萬，進項稅額19.1萬，本月免抵稅額，應交稅增值稅分別是多少？
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2020-06-30
結轉免稅收入，根據什么？哪些免稅？
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2018-03-15
農產品購進免稅，出售開票免稅嗎
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2017-01-18
家政服務業免增值稅，所得稅免嗎？
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2020-11-16
小規模9萬以下免稅免印花稅嗎
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2017-04-11
免稅期后開的免稅票怎么報稅呢？
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2021-05-04
老師減免增值稅超30萬也減免嗎
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2020-06-23
國有糧食免稅企業，地方儲備糧油這塊免稅，想問商品糧這塊免稅嗎？
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2023-08-10
老師你好，請問我收到一張供應商的免稅普通發票，之前這個供應商就是開專票給我的，我可以抵扣進項，現因對方享受防疫政策，就給我開了免稅的普票。我該怎么做賬和報稅？是不是對方享受免費，我的進項稅也跟著少了，就意味著我要多交增值稅，是嗎/
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2020-02-24
納稅人提供跨境服務免征增值稅的，應單獨核算跨境服務的銷售額，準確計算不得抵扣的進項稅額，其免稅收入不得開具增值稅專用發票。老師，請問單獨核算具體只哪些，怎么核算。哪些進項稅不得抵扣呢？我是2021年取得收入45萬元，我做賬借；銀行存款 45，貸：主營業務收入45
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2022-08-19
請教老師個問題：第一種情況：生產企業，收購的農產品，企業自己開具的農產品收購發票，直接出口，是享受免稅還是退稅?再就是進項稅能否抵扣？第二種情況：生產企業，收購的農產品，企業自己開具的農產品收購發票，農產品經過加工后出口，是享受免稅還是退稅?再就是進項稅能否抵扣？
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2019-05-31
老師好！
我是食品加工企業一般納稅人，從個體工商處購買豬肉，取得個體工商戶去稅局代開的豬肉增值稅免稅發票，，該個體工商戶是從市場上批發豬肉回來再批發或零售出去。我作為一般納稅人取得的該免稅發票可以抵扣進項稅嗎？抵扣金額怎么計算？
請老師詳細講解，非常感謝！
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2019-06-26
計算抵扣，是指收購免稅農產品，收購農產品計入成本的是收購金額×（1-13％），所以在得知成本的情況下計算進項稅額轉出時要還原為普通發票上的金額或收購金額，即成本/（1-13％）×13％。，老師我對這段話有疑問，既然購進來是免稅的，為什么還有進項稅轉出的呢？那購進來還有進項稅抵扣呢？
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2017-02-24
我想請教一下，2月免社保單位部分三險，但是當時還是全額交的，職工個人部分不減免，發工資一樣代扣，3月社保就抵扣了不用交，4月抵扣了也只交一部分，這種職工個人部分代扣起來的社保，該怎么做會計處理呀，這個代扣的3月和4月的其他應付款怎么處理，謝謝老師
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2020-03-26
園林綠化工程自產樹苗銷售，增值稅是免稅的，企業所得稅也免稅嗎？農林牧漁業從事樹木自產自銷企業所得稅免稅，免稅是只分項目免稅還是先分行業再分項目免稅？
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2018-08-13
老師：您好！請教下，我們是制造業一般納稅人，前期應因辦了增值稅增量留底退稅業務，這個月稅務通知，對于退的那部分增值稅能抵扣附加稅，所以我們這個月交附加稅時，在減免欄就有相應的減免金額，想問下對于這部分減免金額我應該怎么做財務處理？
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2021-09-05
丹江的一個茶葉公司（湖北神武道茶開發公司）加工毛茶，是個一般納稅人，我們在他那采購毛茶，他開具的全部是免稅發票，那我們公司怎么抵扣進項稅，我問了他們稅局說該企業符合免稅條件，也只能開具普通免稅發票，不能開具正常專票。我公司是不是也按照9%扣除呢？
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2020-06-29
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