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我單位生產型出口企業，6月進料加工凍魚再出口，填寫“免抵退稅申報表”，已經按報關單內容填寫，在增值稅申報收入與報關單收入一致，第一步是明細數據采集，第二步是確認匯總表，填寫的期末留底增值稅額與增值稅申報表留底稅額一致，但“與增值稅納稅申報表差額”這一列，對應“進料加工核銷應調整不得免征和抵扣稅額”提示差異-3萬多元，我不太懂進出口申報業務，這個差異是什么原因？老師能幫忙分析一下嗎？
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2021-07-12
遞 延所得稅＝（遞延所得稅負債的期末余額－遞延所得稅負債的期初余額）－（遞延所得 稅資產的期末余額－遞延所得稅資產的期初余額）＝－ 8（萬元）為什么還要減遞延所得稅資產的期末余額
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2021-09-04
企業發生的期間費用期末全部列入當期利潤表嗎？
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2019-09-07
老師請問長期待攤費用期末數會比期初數小對嗎？
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2022-02-25
在做明細賬的本月合計時，上期末余額有貸方的余額.本期只有貸方的發生額.那么本期的期末余額是：上期的貸方余額+本期貸方發生額嗎？
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2019-08-03
上期公司進項留抵13000，本期沒有進項，只有一個銷項負數，這樣可以嗎？
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2017-05-25
上期留抵減免稅借方760元，本期要沖抵減免額，這樣做了怎么有余額
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2020-02-26
請教單位前期未做帳，這個月才開始，那么我的一些期初數據是按照2019年底的該是本年5月底的
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2020-06-12
為什么算留存收益的增加額的時候不應該都是用的預測期嗎？為什么所有的答案都是營業凈利率和留存率都是用的基期的
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2022-03-21
資產負債表中本期期末數比上期減少是什么原因
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2020-06-10
老師您好：我這樣的錄憑證是錯誤的嗎？難道進項、銷項、上期留抵稅額不需要結轉到“轉出未交增值稅”？
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2022-12-08
上期留抵稅額本來應該在“轉出未交增值稅”的借方，但是因為以前會計記賬錯誤放在了“未交增值稅”這個科目里，怎么調整分錄呢，摘要要怎么寫
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2020-04-01
（1）銷售甲種糧食白酒10噸，每噸含稅單價22 600元；銷售乙種糧食白酒5噸，每噸含稅單價11 300元；銷售丙種糧食白酒20噸，每噸含稅單價33 900元。款項全部存入銀行。（2）銷售散裝糧食白酒3噸，每噸含稅單價4 520元，收取包裝物押金2 260元，款項全部存入銀行。（3）銷售以當月外購薯類白酒和自產糠麩白酒勾兌的散裝白酒6噸，每噸含稅單價2 260元。其中，外購薯類白酒3噸，每噸含稅價1 130元，取得增值稅專用發票，全部用于勾兌并銷售，貨款存入銀行。（4）用自產甲種糧食白酒10噸，從農民手中換入玉米10噸，已經驗收入庫，開出收購專用發票。（5）本廠將換入1噸玉米用于職工福利。（6）該廠委托某酒廠為其加工酒精6噸，糧食由委托方提供，發出糧食成本51 000元，支付加工費6 000元，增值稅780元，用銀行存款支付。收回的酒精全部用于連續生產套裝禮品白酒10噸，每噸含稅單位售價33 900元，當月全部銷售。（7）本廠將自己生產的10噸甲種糧食白酒中的3噸用于饋贈、7噸用于職工福利。（本期繳納上期應納稅額200 000元，上期留抵稅額為0元。）根據以上資料要求：計算增值稅銷項稅
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2020-06-07
老師我想問一下，我收到的紅字發票，做賬的時候把稅額坐在進項稅轉出了，然后國稅申報的時候我填寫在表二的進項稅轉出紅字發票那一欄里面，可是到我填寫主表的時候為什么期末留底的稅和我銷項減去進項算出來的數字不一樣，紅字發票不是不用認證的嗎
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2017-12-06
老師請問 去年12月的稅控盤費用480元，當時按借：管理費用貸：銀行，但是今年同事又給認證了，賬務處理，借：應交稅費，進項稅額（稅額）貸：以前年度損益調整，5月份做了進項稅額轉出，賬務沒做處理，現在申報表的期末留底跟賬里的剛好差480元怎么調賬呢？2020-07-08 14:17
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2020-07-08
比如外賬，進項認證100，銷項80，期末留底就是20。外賬分錄就是借應交稅費-未交增值稅，貸應交稅費-應交增值稅-轉出多交增值稅。那我內賬，如果也是進項大于銷項，比如內賬進項120銷項80，那我內賬用調整40嗎？怎么做？我就是想知道關于增值稅內外賬做法流程，完整的！
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2019-04-21
請問老師我們是一般納稅人，2月份我們欠935889.34稅款沒交，3月份有留底抵稅682085.6.后來實際交增值稅253803.74。但是我看從2月份開始到5月，增值稅納稅申報表第25欄期末未繳稅額還是935889.34，第32，33欄都是935889.34，這種情況是我填表有誤？我應該怎么調整？我們是不欠稅款的。
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2019-07-09
資產負債表里面的應付職工薪酬期末余額-9819.00，怎么寫一次筆分錄。期末余額為零
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2018-06-21
上年沒有期末數，那么年初數要怎么填我在做月報，年初數要填上月的期末數嗎
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2017-07-17
現金流量表怎么填寫？期末現金余額是不是等于資產負債表貨幣資金期末余額
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2023-12-07
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