喵嗚 追問

2020-06-07 10:25

題目前面有  ：【案例】北京新華酒廠為增值稅一般納稅人，法定代表人姓名：張華；納稅人識別號：64249057852320109×××；注冊地址：北京市海淀區學院南路××號；生產經營地址：北京市海淀區學院南路××號；開戶銀行及賬號：中國工商銀行北京市某支行8450188066×××；企業登記注冊類型：股份有限公司。電話號碼：010-74015656。2020年1—11月的應稅貨物不含稅銷售額為10 000 000元，銷項稅額為1 300 000元，進項稅額為1 200 000元，進項稅轉出額為200 000元，為某企業加工甲種糧食白酒的應稅勞務金額為100 000元

喵嗚 追問

2020-06-07 10:26

要求：計算該廠12月增值稅銷項稅額、進項稅額、進項稅轉出額及應納稅額。

喵嗚 追問

2020-06-07 10:35

要求（2）：填制以下增值稅納稅申報表

暖暖老師 解答

2020-06-07 12:39

業務1銷項稅額合計是
（10*22600+5*11300+20*33900）/1.13*13%=110500

暖暖老師 解答

2020-06-07 12:39

業務2銷項稅額的合計
（3*4520+2260）/1.13*13%1820

暖暖老師 解答

2020-06-07 12:41

業務3銷項稅額的合計
6*2260/1.13*13%=1560

暖暖老師 解答

2020-06-07 12:42

進項稅額的合計金額
1130*3/1.13*13%=390

暖暖老師 解答

2020-06-07 12:44

業務4進項稅額合計
85000*9%=7650

暖暖老師 解答

2020-06-07 12:44

業務5進項稅額轉出
7650*10%=765

暖暖老師 解答

2020-06-07 12:44

業務6進項稅額合計780

暖暖老師 解答

2020-06-07 12:45

業務6銷項稅合計金額
33900*10/1.13*13%=39000

暖暖老師 解答

2020-06-07 12:46

業務7怎么沒有成本數字呢

喵嗚 追問

2020-06-07 12:51

題目全都發上去了…

暖暖老師 解答

2020-06-07 13:03

但是做業務7沒有成本數字

喵嗚 追問

2020-06-07 13:09

只有這些…

暖暖老師 解答

2020-06-07 13:11

我看到了，這個沒數字這個業務應該不影響

暖暖老師 解答

2020-06-07 13:13

本月進項稅額合計金額
390+7650-765+780=8055

喵嗚 追問

2020-06-07 13:13

老師第二題的表格，你只需要自左向右然后往下跟我說數字就好。不填就用/

暖暖老師 解答

2020-06-07 13:14

本月銷項稅合計金額
110500+1320+1560+39000=152380

暖暖老師 解答

2020-06-07 13:15

本月應交增值稅的答案
152380-8055

喵嗚 追問

2020-06-07 13:52

老師，沒有了嗎

暖暖老師 解答

2020-06-07 14:24

這個就沒有了已經

喵嗚 追問

2020-06-07 14:24

請問第二問的表格呢

暖暖老師 解答

2020-06-07 14:34

表格我應該怎么跟你說呢？

喵嗚 追問

2020-06-07 14:34

自左向右然后往下跟我說數字就好。不填就用/

暖暖老師 解答

2020-06-07 14:38

你這個表明天我填寫一份給你，你上班問我要好不？