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免稅項目的問題。企業免增值稅，例如開票時：金額3600元，稅率：免稅。在填報增值稅減免明細表時，免征增值稅項目銷售額是填3600還是3600/1.03？
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2018-10-10
減免稅，借減免稅，貸營業外收入，年底，借方的減免稅余額怎么處理？
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2020-02-06
老師，批發和零售農機，免征增值稅
生產銷售的農機免不免增值稅
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2022-02-28
高新科技“兩免三減半”是什么意思？兩免是免什么？三減半是減什么？
1/4580
2019-01-23
園林綠化工程自產樹苗銷售，增值稅是免稅的，企業所得稅也免稅嗎？農林牧漁業從事樹木自產自銷企業所得稅免稅，免稅是只分項目免稅還是先分行業再分項目免稅？
1/4244
2018-08-13
老師您好，我們是進出口退稅企業，這個月的進項稅額是57945.05元，海關繳款書上的稅額是6614.4元，上期留抵稅額是41164.81元，這個月的銷售出口額金額是360000元，不得免征和抵扣稅額是14400元，那這個月的應退稅額是多少?。柯闊├蠋煱延嬎氵^程寫出來我理解一下，謝謝老師了
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2019-09-26
老師您好，我們是進出口退稅企業，這個月的進項稅額是57945.05元，海關繳款書上的稅額是6614.4元，上期留抵稅額是41164.81元，這個月的銷售出口額金額是360000元，不得免征和抵扣稅額是14400元，那這個月的應退稅額是多少啊？麻煩老師把計算過程寫出來我理解一下，謝謝老師了
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2019-09-26
未達30萬免稅，增值稅申報表免稅額和賬本的免稅額不一致對嗎
1/552
2023-07-24
老師最近有什么免稅政策？是不是湖北地區普通免稅，專票不免稅
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2020-04-14
園林綠化工程自產樹苗銷售，增值稅是免稅的，企業所得稅也免稅嗎？農林牧漁業從事樹木自產自銷企業所得稅免稅，免稅是只分項目免稅還是先分行業再分項目免稅？
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2018-08-13
1、一般納稅人外購自產免稅農產品，因保管不善發霉，農產品賬面成本40萬。該農產品已抵扣進項稅，現在做進項轉出，轉出金額是多少？
2、一般納稅人外購自產免稅農產品生產果汁，因保管不善發霉，農產品賬面成本40萬。該農產品已抵扣進項稅，現在做進項轉出，轉出金額是多少？
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2019-10-28
我司與B物流公司簽署物流委托合同。由于B物流公司的原因，9月運輸造成貨物破損1萬元，B公司同意賠償，但希望在10月份的運輸費用中抵免。10月發生物流運輸費用10萬元。
我們的問題如下：
①??? B公司運輸賠償款是否可以在10月份的運輸費用中抵免？為什么？
②??? 發票應如何處理？
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2022-05-04
1.為什么管理費用要用負數？
入金稅盤和報稅盤時,
借:管理費用 貸:銀行存款/現金
抵減增值稅稅額,
借:應交稅費應交增值稅 (減免稅款) 借:管理費用負數
服務費的賬務處理:
支付技術維護費時,
借:管理費用 貸:銀行存款/現金
抵減增值稅稅額,
借:應交稅費應交增值稅 (減免稅款) 借:管理費用負數
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2021-10-19
老師好，請問避免國際雙重征稅的稅收豁免法中，全額免稅法和差額免稅法的區別，我形容為，全額免稅法將境外所得看作為不征稅收入，而差額免稅法將境外所得看作免稅收入，這樣的形容對嗎，我感覺后半句看作免稅收入有點問題
1/207
2022-11-07
老師這是今天群里以為學員發的，我一開始理解“免稅農產品”幾個字，方向理解錯了，以為是消費稅之類的，群里說的是抵扣進項稅，我理解了，我不理解的是進項稅是購進時候產生的，還是賣出時候產生的
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2020-04-24
我現在內銷不含稅收入36萬，外銷是美金8萬，匯率是6.7008，這樣的話我該取多少進項呢？
我們退稅率是15%,我這個月的免抵稅額是24303.8，差額是3240.52，稅負率是4%
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2016-10-27
本月國內部分進項稅額大于銷項稅額，即有留底稅額，但是上月出口部分免抵稅額為4689.63，請問需要繳納附加稅嗎？若繳納，則是按照4689.63申報繳納附加稅嗎？謝謝！
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2019-09-28
老師，就是出口免抵退申報，就填好數據生成數據包拿到出口綜合平臺正式申報就可以了是吧，那么出口退稅系統不要再操作什么了吧，到下個月直接改一下所屬期就可以是吧
1/806
2019-11-15
12月支付的稅控金稅盤及技術維護費（第一次買），發票不認證可全額抵扣，請問申報是在1月初表中填抵減數據，那減免稅款分錄是在12月付錢時同時做還是必須1月申報12月數據后才做分錄？
2/1015
2017-01-05
我們是生產型出口企業，比如2018年納稅總額，是指在2018年1月到12月實際已經從銀行賬戶扣了的錢，還是所屬期2018年1月到12月應該繳納的稅款總額，納稅總額是增值稅+免抵稅額+其他稅種嗎
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2019-09-29
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