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公司是小規模，于19年3月份開了200萬發票，但是費用發票沒有進來，到4月和5月才能開進來150萬左右，4月企業就要預交企業所得稅，如果正常就要按200*50%*25%，但是全年利潤可能只有10%左右，這樣該如何怎么處理賬呢？
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2019-04-10
本年1月，非居民個人瑪麗一次性取得勞務報酬10000元；一次性取得稿酬6000元；一次性取得特許權使用費3500元。上述收入均為稅前收入。計算瑪麗本年1月應繳納的個人所得稅。
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2021-11-10
老師，我忘計提所得稅了，直接在報表上該該哪個數？利潤邊上有個所得稅費用，資產負債表上怎么該啊，急啊老師
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2016-07-15
內賬的，要不要做計提季度企業所得稅的分錄。 還是支付時直接做“管理費用—稅費”這樣的呢？
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2021-02-24
老師， 這句話怎么理解？
非同一控制下的企業合并， 因資產負債入賬價值與其計稅基礎不同產生的遞延所得稅資產， 遞延所得稅負債， 其確認結果直接影響購買日的商譽或計入利潤表的損益金額， 不影響購買日的所得稅費用
書： P230
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2021-05-28
企業在采用間接法反映經營活動產生的現金流量時，下列各調節項目中，應在凈利潤基礎上作為調整增加的項目有（ ）。
A．公允價值變動損失
B．遞延所得稅資產減少
C．經營性應付項目的減少
D．計入財務費用的利息支出
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2024-03-29
應交個人所得稅，要不要計提放在管理費用工資里面的
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2023-05-17
王某2019年每月收入2000元,三險一金每
個月為4000元,專項附加扣除為2000元。5
月份王某為甲公司提供各項服務,獲得勞務
報酬收入為30000元,特許權使用費所得為
2000元,稿酬所得5000元。
請問王某每個月預扣預繳個人所得稅為多少?
全年匯算清繳個人所得稅為多少?
1/2239
2019-05-27
你好，我公司保安公司是差額納稅，就是收入減保安人員工資的后差額的5%交增值稅的。但我看到財務報第一季度的增值稅扣除額77萬，而報第一季度企業所得稅那里的成本費用68萬。是不是有問題
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2020-06-29
老師你好，我們有一部分無票費用做賬入成本了，匯算清繳的所得稅申報表的營業成本和期間費用是不是只算有發票的部分呀？還有
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2024-05-27
非居民企業從境內獲得商標使用權轉讓含稅收入500萬，發生成本200萬，問該企業在境內應交企業所得稅多少？
轉讓財產收入不是按收入減凈值的余額計稅嗎？為什么答案不扣成本？
1/4517
2021-08-17
老師，您好，我公司7月份剛成立，一般納稅人 沒有任何業務發生，只有買印章和別的支出，沒有人工。是不是季度所得稅申報全部是0，入管理費用，利潤為負
1/578
2019-10-14
老師，用稅負計算企業所得稅時，要不要考慮研發費用，研發費用要除掉嗎
1/1020
2019-06-05
2021年，居民個人張三每月從任職單位取得工資10 000元。2021年全年張三從其他單位取得勞務報酬共計20 000元，取得稿酬共計15 000元，特許權使用費共計8 000元，全年一次性獎勵30 000元。上述收入均為稅前收入。假設2021年張某計算個人所得稅時的專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除為12 000元。
（1）請將全年一次性獎金計入綜合所得，試計算張三2021年應繳納的個人所得稅？
（2）請單獨計算全年一次獎金，匯總計算張三2021年應繳納的個人所得稅？
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2022-11-04
王某2019年每月收入20000元，三險一金每 個月為4000元，專項附加扣除為2000元。5月份王某為甲公司提供各項服務，獲得勞務報酬收入為30000元，特許權使用費所得為2000元，稿酬所得5000元。通過中國紅十字會對外公益性捐贈5000元。 請問王某每個月預扣預繳個人所得稅為多少?全年匯算清繳個人所得稅為多少?
1/4040
2019-12-10
老師 季報企業所得稅 我上傳了財報之后填寫申報表 資產負債表的應交稅費項目、利潤表上的所得稅費用 要把企業所得稅在表上體現出來 那申報完稅 報表就又對不上了
2/814
2021-10-25
老師，我們是高新，這筆款用不用交企業所得稅
1/87
2021-04-14
超市剛營業所有費用都是管理費用開辦得么
1/346
2019-08-17
政府補貼收入，用于買機器設備，用交所得稅嗎
1/1638
2021-02-19
不開稅票的個體工商戶用不用交個人所得稅
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2019-07-10
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