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小微企業季度不含稅收入不超過9萬免增值稅，我沒有個月把免的增值稅轉為營業外收入了，這個到季度末的時候，會影響不含稅收入嗎，我們是每個月開含稅三萬，我是不是把免征增值稅的金額轉為營業外收入早了？
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2018-12-06
先前請教過王超老師，自己茶山采的茶青制作綠茶和紅茶是否免增值稅和所得稅，王老師回復“茶葉屬于初級農產品，免增值稅，但加工后銷售不免增值稅和企業所得稅”，這里不太明白，老師說的第一個茶葉和加工后分別是什么意思。
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2019-11-25
老師，請問稅控盤服務費的分錄是這樣的嗎？首次購買1,、購入時，借：管理費用440 貸：銀行存款 減免時，借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）440 貸：管理費用440 抵扣時，借：應交稅費-未交增值稅440 貸：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）440
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2020-09-02
飼料企業增值稅全免稅，假設本期銷售額117萬元，借:銀存117萬 貸:主營業務收入100，應交稅費-應交增值稅-銷項17月底做,借:應交稅費-應交增值稅-減免稅額17貨:營業外收入17，申報時只需將這100萬銷售額填在免稅欄中，我這樣處理對嗎?
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2018-04-14
老師，三月前我公司是小規模，金稅盤維護費之前會是這樣做的，將抵扣的放在 應交稅費_減免稅款，而將增值稅放在應交稅費_未交增值稅里。四月我公司申請為一般納稅人，我把應交稅費_減免稅款調到應交稅_應交增值稅（減免稅款）。
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2018-05-03
小規模企業，每月銷售不超過10萬，然后它的增值稅是減免的，現在做的分錄是應交稅金應交增值稅銷項稅額，減免時借方應交稅金應交增值稅減免稅款，貸方營業外收入，是不是要做一個反結賬分錄，不然銷項稅會有余額滾下來的
3/3300
2019-03-28
老師，您好，我們是小規模納稅人，季度營業額沒有超過30萬，按規定減免增值稅，我想問一下這個減免增值稅的分錄是在季度末結轉還是下一個季度結轉？
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業外收入-減免稅額收入
是這個分錄對吧？
2/1114
2019-07-11
一般納稅人17年1月18號收到進口增值稅專用繳款書，1月19日申請比對，1月2O日 數據接受結果查詢到該信息，在 增值稅抵扣憑證稽核結果清單 顯示稽核相符，顯示稽核月份是17年1月，這個稅是 在2月申報1月份增值悅時抵扣還是 在3月申報2月份增值稅時抵扣？
5/1462
2017-06-04
請問，為什么有點老師說借應交稅金-應交增值稅減免稅額 貸：營業外收入，
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2016-01-28
老師3月起小規模納稅人減免增值稅1%，我計提增值稅是還按3%提后，剩余的2%結轉營業外收入一減免稅嗎？如果沒上30萬就全部轉嗎？
1/1597
2020-04-14
應交稅費-進項稅額:借方余額212869.65
應交稅費-進項稅轉出:貸方余額60.31
應交稅費-應交增值稅減免稅額:借方余額480
應交稅費-銷項稅額:貸方余額59157.53
請問老師，月底我怎么結轉稅金，分錄可以說下嗎？還有我進項稅額多，我該轉到哪個科目嗎？
1/1062
2019-09-01
你好老師，金稅盤技術服務費280元，全額抵減，做賬借記應交稅費應交增值稅減免稅款科目，那這個科目就一直有余額嗎？需要結轉之類的嗎？
2/1773
2020-04-03
2020年12月小規模稅控盤費用，我進應交稅費應交增值稅減免稅款，然后21年1月科目余額表怎么顯示進項稅額呢
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2022-01-12
小規模納稅人2018年8月取得稅控發票開票軟件技術維護費280元，今年3月申報增值稅，280元可以減免增值稅嗎？
1/2390
2019-04-03
航信開的可以全額抵扣的服務費發票，我做帳的時候先做借管理費用貸庫存現金 等到申報抵扣時再做借應交稅費應交增值稅減免稅款貸管理費用 可以嗎？可以不走營業外收入走嗎？
1/1179
2016-01-07
老師.小規模納稅人未達起征點的減免稅.借方.應付稅金增值稅減免稅.貸方.營業外收入嗎
1/869
2016-12-29
技術服務費減免增值稅普通發票，銷項金額30000元，稅額0，請問分錄？ 減免的稅額1698.11（6%）做分錄時需要體現？
3/723
2020-04-30
小規模季度不超過30萬銷售額免征增值稅，是含稅銷售額還是不含稅銷售額
1/2118
2019-10-09
老師 ，您好，為什么這筆是要進入應交稅費-應交增值稅減免稅額，為什么不直接入營業外收入呢
1/622
2020-06-23
你好，我們是餐飲住宿的，由于受今年疫情影響，我們一直都是免征增值稅的，可是9月份我們在稅務局代開了一張增值稅專用發票，專用發票是不免增值稅的，相應的城建，教育附加也就不免了，可是稅務局說我們當時不應該開專用發票，可是已經開了，這要怎么辦呢
1/198
2020-10-28
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