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老師 季報(bào)企業(yè)所得稅 我上傳了財(cái)報(bào)之后填寫(xiě)申報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目、利潤(rùn)表上的所得稅費(fèi)用 要把企業(yè)所得稅在表上體現(xiàn)出來(lái) 那申報(bào)完稅 報(bào)表就又對(duì)不上了
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2021-10-25
要求：
（1）計(jì)算甲公司2016年度的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)交所得稅；
（2）計(jì)算甲公司2016年末應(yīng)納稅暫時(shí)性差異余額和可抵扣暫時(shí)性差異余額；
（3）計(jì)算甲公司2016年度應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債；
（4）計(jì)算甲公司2016年度應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用。
（5）編制甲公司2016年度確認(rèn)所得稅費(fèi)用和遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債的會(huì)計(jì)分錄。
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2020-03-25
（1）計(jì)算甲公司2013年度的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)交所得稅。（2）計(jì)算甲公司2013年年末應(yīng)納稅暫時(shí)性差異余額和可抵扣暫時(shí)性差異余額。（3）計(jì)算甲公司2013年年度應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。?（4）計(jì)算甲公司2013年年度應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用。 (5)編制甲公司2013年年度確認(rèn)所得稅費(fèi)用和遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債的會(huì)計(jì)分錄。
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2022-11-01
累計(jì)12月份利潤(rùn)總額3088641.03，則12月份計(jì)提所得稅為3088641.03-1739277.64（2017年度匯算清繳后的虧損金額）-0（本年度預(yù)繳企業(yè)所得稅）=1349363.39元，1349363.39*25%=337340.85元12月份做分錄計(jì)提所得稅借：所得稅費(fèi)用 337340.85 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅337340.85這計(jì)提的所得稅是否正確？
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2019-01-07
某企業(yè)2019年度稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為2,000萬(wàn)元，其中本年國(guó)債利息收入120萬(wàn)元，稅收滯納金20萬(wàn)元。企業(yè)所得稅稅率為25%，假定不考慮其他因素，該企業(yè)2019年所得稅費(fèi)用為多少萬(wàn)元？
應(yīng)納稅額。2000-120+20=1900
所得稅費(fèi)用1900*25%=475
我在想題目不是說(shuō)了嗎？這國(guó)債利息收入120萬(wàn)和稅收滯納金20萬(wàn)不是包括在會(huì)計(jì)利潤(rùn)的里面了嗎？（其中）為什么還要把這20再加一遍？
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2022-01-15
請(qǐng)問(wèn)老師，在企業(yè)所得稅匯算清繳的“期間費(fèi)用”這張表里，職工薪酬是不是除了工資，還要把社保以及福利費(fèi)用匯總后的金額填上去，而不僅僅只填寫(xiě)工資的數(shù)據(jù)呢？
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2023-05-30
想問(wèn)下申報(bào)季度企業(yè)所得稅查賬征收的時(shí)候是根據(jù)利潤(rùn)總額還是凈利潤(rùn)這個(gè)數(shù)來(lái)計(jì)提企業(yè)所得稅的稅費(fèi)呢？到時(shí)要交的企業(yè)所得稅是根據(jù)利潤(rùn)總額減去所得稅費(fèi)用得到的凈利潤(rùn)來(lái)交還是直接就是根據(jù)利潤(rùn)總額來(lái)交呢
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2017-07-08
電子稅務(wù)局發(fā)來(lái)一條推送提示企業(yè)所得稅稅前扣除憑證（發(fā)票）風(fēng)險(xiǎn)提示，異常項(xiàng)目名稱為：企業(yè)開(kāi)發(fā)票收入大于所得稅費(fèi)用申報(bào)收入，現(xiàn)在是不是直接在匯算清繳報(bào)表的營(yíng)業(yè)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里增加金額，并在財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)和第四季度企業(yè)所得稅報(bào)表更改利潤(rùn)表里的營(yíng)業(yè)收入和成本呢？然后不用交稅
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2022-04-12
老師，請(qǐng)問(wèn)工會(huì)經(jīng)費(fèi)屬于企業(yè)所得稅匯算清繳期間費(fèi)用里面的各種稅費(fèi)嗎？社保金額屬于保險(xiǎn)費(fèi)嗎？
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2021-05-08
老師請(qǐng)問(wèn)在季度申報(bào)所得稅時(shí)，本來(lái)是有利潤(rùn)的，但彌補(bǔ)了以前年度虧損，不需要繳納所得稅了，這種情況需要所得稅費(fèi)用的賬務(wù)處理嗎
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2015-10-20
所得稅費(fèi)用每月計(jì)提還是每季計(jì)提?計(jì)提的同時(shí)就結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)嗎
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2016-12-19
籌建期有點(diǎn)長(zhǎng) 現(xiàn)在還沒(méi)產(chǎn)生收入 但是在賬務(wù)上 之前的會(huì)計(jì)已經(jīng)全部費(fèi)用化了 沒(méi)有計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，現(xiàn)在要報(bào)18年企業(yè)所得稅，我把負(fù)數(shù)利潤(rùn)填進(jìn)去申報(bào)還是什么也不填申報(bào)好？因?yàn)閾?dān)心如果填了負(fù)數(shù)利潤(rùn)，那政策允許在5年內(nèi)彌補(bǔ)虧損，5年是不是要從18年就開(kāi)始計(jì)算了？
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2019-01-18
所得稅季報(bào)里的營(yíng)業(yè)成本是不是要包含利潤(rùn)表里營(yíng)業(yè)成本加管理費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用這些
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2019-07-12
今年2月份剛開(kāi)的公司現(xiàn)在要報(bào)企業(yè)所得稅，怎么報(bào)只有注冊(cè)資金和員工公交和管理費(fèi)用還有財(cái)務(wù)費(fèi)用
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2018-04-10
如果年末結(jié)賬的時(shí)候有的成本費(fèi)用發(fā)票沒(méi)有來(lái)，也沒(méi)有計(jì)提的話。后來(lái)知道了，并且也來(lái)了發(fā)票。但是這邊12月份已經(jīng)結(jié)賬的話。并且申報(bào)了12月份的報(bào)表。那我這個(gè)費(fèi)用也不可以稅前扣除了，那不就多繳納所得稅了么？
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2021-01-15
財(cái)稅（2018）54號(hào)規(guī)定，企業(yè)在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購(gòu)進(jìn)的設(shè)備、器具、單位價(jià)值不超過(guò)500萬(wàn)元的，允許一次性計(jì)入成本費(fèi)用在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除，不再分年度計(jì)算折舊，那購(gòu)買轎車呢？老師
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2019-10-08
改建支出與改良支出有什么區(qū)別？為什么企業(yè)所得稅稅法說(shuō)改建支出進(jìn)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，不是在建工程嗎？
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2020-06-10
所得稅年報(bào)中，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的累計(jì)攤銷額該填寫(xiě)哪個(gè)
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2019-05-24
該計(jì)提多少所得稅費(fèi)用？是先結(jié)轉(zhuǎn)損益看本年利潤(rùn)，就在這個(gè)基礎(chǔ)上，小微企業(yè)是25%所得稅，計(jì)提分類，然后又把費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，這樣3月就可以結(jié)賬了嗎？ 有錯(cuò)誤的嗎？
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2019-04-10
所得稅匯算清繳中期間費(fèi)用與賬中的期間費(fèi)用有些不一致，這樣可以嗎？ 但是總數(shù)是一樣的，因?yàn)?017年的時(shí)候調(diào)過(guò)賬，所以這里面有點(diǎn)不一樣。
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2018-05-17
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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