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老師，加計抵減的會計分錄是借：應交稅費—未交增值稅 貸：其他收益，我的賬套里沒有其他收益這個科目，我放在營業外收入里合適嗎？
1/2016
2020-01-14
本月旅客進項稅額少填了一毛，導致增值稅和附加稅多交了1毛1，這個要怎么辦？一定要去稅務局去改報表嗎？能不能自己將這部分進項放到下個月抵扣，因為不涉及進項認證？如果放到下個月，作為一般納稅人，本月已經將進項轉至應交稅費-未交增值稅里，這個賬務該怎么調整？
1/815
2019-05-07
本月有稅控服務費，報稅時全額減免了，請問下月做賬需要做分錄:稅收減免 借：應交稅費/未交增值稅 貸：營業外收入/稅收減免 嗎？
1/1127
2017-02-15
老師，根據記賬憑證登記多欄明細賬時，應交稅費－未交增值稅不用登記嗎？
為什么記賬憑證上有5筆，明細賬里只有4筆呢？
1/1235
2016-12-16
老師您好！請問下小規模企業購入金稅盤做了抵減分錄為什么年底科目余額表應交稅費—未交增值稅中貸方還有—400的顯示呢？不是做了對沖分錄年底無余額嗎？
1/453
2021-03-29
繳納上月增值稅，一般納稅人不是應該 借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款 ，怎么這里用 已交稅金？已交稅金 不是支付本月的嗎？
1/1207
2016-09-29
小規模，用不用月末把應交稅費～應交增值稅轉到未交增值稅，，如果不用，是不是直接放這個科目，等季度看累計超過30要沒，未超過轉入營業外收入，超過了直接繳納？
1/212
2021-03-23
宏華公司外購工程物資價款100萬,增值稅13萬, 用銀行存款支付。 2外購工程物資100萬,全部領用。 3在建工程應負擔的人員薪酬為3萬元。 14領用企業自產產品一批,用于固定資產建造,實際成本為10 萬元,增值稅稅率13% 5領用外購原材料,賬面成本5萬元。 6工程完工,在建工程發生額為1193萬。
寫分錄
1/1065
2022-04-21
上年度開發票，
借：應收賬款100
貸：主營業務收入84
應交稅費- 未交增值稅16
我把應該記入銷項稅的記入到未交增值稅，現在要怎么修改呢老師，會計科目怎么做
3/681
2019-05-25
老師，我想問下繳納增值稅，小企業會計準則下：借：應交稅費-增值稅--已交稅金； 企業會計準則下：借：應交稅費-未交稅金 我的操作對嗎？
1/1632
2020-06-11
比如未稅金額500萬，稅率13％，按照2％增值稅稅負率來核算，應交增值稅10萬，是這樣的嗎？
2/1031
2021-12-28
老師，前會計在做19.12 結轉未交增值稅的時候，少結轉了0.01分，這個怎么賬務處理。
因為我看了增值稅申報表的銷項金額 小于 實際做賬的銷項金額，少0.01 ，可能他是按直接繳費的增值稅申報表做的憑證，怎么辦
3/1671
2020-02-12
員工經濟?償應該入福利費或是營業外支出？
1/777
2016-12-22
今天看到有人開發票做賬是這樣做的（小規模） 借:庫存現金/銀行存款 代:主營業務收入 應交稅費- 應交增值稅（未交稅金）我想問下，為什么稅費部分要記到“應交稅費-應交增值稅（未交稅金）里面”
1/295
2019-04-03
老師好，我們公司是用的企業會計準則。應交稅費科目里設置是：應交稅費-應交增值稅-進項稅，應交稅費-應交增值稅-銷項稅，應交稅費-未交增值稅，應交稅費-待認證進項稅，應交稅費-待轉銷項稅額。公司還有很多留底稅費沒有抵扣完。請問老師本月我該根據什么勾選認證進項發票？根據什么來看勾選多少合適呢？
1/1006
2020-04-01
稅控盤480元認證后，做進項稅額轉出，然后在做抵減 借 ：應交稅費-應交增值稅-減免稅額480，借：管理費用-服務費 -480 然后我看明細賬應交稅費-減免稅額借方余額是480，這個是一直掛著的嗎 ？還有明細賬應交增值稅未交增值稅貸方538.51，其中應該480元在里面抵減的，卻沒有體現，實際抵減后應交增值稅是58.51
1/734
2018-11-06
老師 教教一下，應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出），期末為什么要轉到應交稅費-應交增值稅（未交增值稅） 不能抵扣的那一部分進項，已經入了成本，對企業來說已經成本增加了，為什么還要補稅
2/3847
2019-04-22
稅控盤480元認證后，做進項稅額轉出，然后在做抵減 借 ：應交稅費-應交增值稅-減免稅額480，貸：管理費用-服務費480 然后我看明細賬應交稅費-減免稅額借方余額是480，這個是一直掛著的嗎 ？還有明細賬應交增值稅未交增值稅貸方538.51，其中應該480元在里面抵減的，卻沒有體現，實際抵減后應交增值稅是58.51
1/632
2018-11-06
如果給顧客來了一張餐飲費發票，打分錄的時候是不是借:庫存現金，貸:主營業務收入貸:應交稅金_應交增值稅，還是未交增值稅？
5/761
2017-06-28
老師，小規模納稅人銷售的發票，貸方是應該寫應交稅費，應交增值稅，銷項稅額，還是寫應交稅費，未交增值稅，季度不超過30萬的
5/532
2021-01-29
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