會(huì)計(jì)學(xué)堂
會(huì)計(jì)問答
問答詳情

比如未稅金額500萬，稅率13％，按照2％增值稅稅負(fù)率來核算，應(yīng)交增值稅10萬，是這樣的嗎？

芬芬

于2021-12-28 13:35 發(fā)布 ??1194次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

大海老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-12-28 13:36

你好，是的，不含稅金額500萬，增值稅稅負(fù)率=應(yīng)交增值稅/銷售額，2%=應(yīng)交增值稅/500，應(yīng)交增值稅=10

芬芬追問

2021-12-28 13:37

好的，感謝老師的回復(fù)！

大海老師解答

2021-12-28 13:39

不客氣，祝工作順利！

上傳圖片 ?

相關(guān)問題討論

你之前咋結(jié)轉(zhuǎn)到負(fù)數(shù)去，你可以說下么，你銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額都結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去了

2019-06-12 10:40:44

我都有點(diǎn)被你繞暈了，簡單問題復(fù)雜化了取得金稅盤發(fā)票借；管理費(fèi)用820 貸；銀行存款820 假如是一次性抵扣就借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值 820 貸；管理費(fèi)用 820 假如你填寫是分期抵扣的，按抵扣的金額借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值貸；管理費(fèi)用就是這樣，跟你收入沒有關(guān)系

2015-10-26 18:05:44

你好，你們這個(gè)是留底吧

2019-10-15 17:06:06

2015-10-26 18:04:51

轉(zhuǎn)出未交增值稅，如果說是借方負(fù)數(shù)的話，就表示之前他是有借方余額，現(xiàn)在轉(zhuǎn)到未交增值稅用負(fù)數(shù)來進(jìn)行表示。就是轉(zhuǎn)出的意思。

2021-07-31 20:31:37

分享到：

微信掃一掃：分享

微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”，掃一下

二維碼便可將本文分享至朋友圈。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

無票支付的項(xiàng)目協(xié)調(diào)費(fèi),沒有發(fā)票,這種情況如何入問

您好，這個(gè)的話，是一直沒有發(fā)票嗎答
預(yù)計(jì)銷售每件B產(chǎn)品尚需發(fā)生相關(guān)稅費(fèi)0.5萬元。為問

上午好親，我看看哈答
甲公司持有乙公司40%股權(quán)，對(duì)乙公司具有重大影響，截問

同學(xué)稍等，老師看一下答
您好，老師，外貿(mào)出口企業(yè)每年需要工商年報(bào)，同時(shí)還需問

同學(xué)，你好對(duì)的，可以參考 http://hangzhou.customs.gov.cn/jinan_customs/500368/3980791/3972426/index.html 答
老師你好！公司展廳進(jìn)行了裝修，共計(jì)裝修費(fèi)用659210. 問

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等答

獲取全部相關(guān)問題信息

相似問題

月末，未交增值稅余額為貸方負(fù)數(shù)，要將其結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅嗎，該怎樣做分錄呢?是借：應(yīng)交稅金-未交增值稅（負(fù)數(shù)），貸：應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出多交增值稅（負(fù)數(shù)）嗎？

答：你之前咋結(jié)轉(zhuǎn)到負(fù)數(shù)去，你可以說下么，你銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額都結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去了
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 -420(負(fù)數(shù)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-420(負(fù)數(shù))這個(gè)8月份已結(jié)轉(zhuǎn)了，9月份只結(jié)轉(zhuǎn)本期的吧借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 -200(負(fù)數(shù)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-200（負(fù)數(shù))，只是說到9月份還有620是留抵稅額嗎？

答：我都有點(diǎn)被你繞暈了，簡單問題復(fù)雜化了取得金稅盤發(fā)票借；管理費(fèi)用820 貸；銀行存款820 假如是一次性抵扣就借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值 820 貸；管理費(fèi)用 820 假如你填寫是分期抵扣的，按抵扣的金額借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值貸；管理費(fèi)用就是這樣，跟你收入沒有關(guān)系
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答：報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 -420(負(fù)數(shù)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-420(負(fù)數(shù))這個(gè)8月份已結(jié)轉(zhuǎn)了，9月份只結(jié)轉(zhuǎn)本期的吧借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 -200(負(fù)數(shù)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-200（負(fù)數(shù))，只是說到9月份還有620是留抵稅額嗎？

答：我都有點(diǎn)被你繞暈了，簡單問題復(fù)雜化了取得金稅盤發(fā)票借；管理費(fèi)用820 貸；銀行存款820 假如是一次性抵扣就借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值 820 貸；管理費(fèi)用 820 假如你填寫是分期抵扣的，按抵扣的金額借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值貸；管理費(fèi)用就是這樣，跟你收入沒有關(guān)系

最新問題

銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)分錄可不可以，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅負(fù)數(shù)

討論
報(bào)銷：借：管理費(fèi)用貸：庫存現(xiàn)金抵扣：借：應(yīng)交稅費(fèi)／應(yīng)交增值稅／轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)／未交增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)／未交增值稅貸：管理費(fèi)用（借方金額負(fù)數(shù)）

討論
老師，期末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，余額是負(fù)數(shù)（進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)），那還要再結(jié)轉(zhuǎn)借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅??

討論
金稅盤分錄借：管理費(fèi)用　　　　貸：銀行存款/現(xiàn)金抵減增值稅稅額，　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）借：管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅不是有余額了嗎

討論
新建帳兩個(gè)月，每月增值稅都有計(jì)提，為什么交稅后應(yīng)交稅費(fèi)會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)?而負(fù)數(shù)的金額剛好是增值稅計(jì)提的金額。計(jì)提時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

討論