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是不是建筑公司簡易征收的項目開具工程發票時增值稅要計入應交稅費-應交增值稅（簡易計稅） ，收到材料專票用于簡易征收項目不能抵扣就得進項稅額轉出，一般計稅開具工程專票正常做銷項稅，收到專票可以直接進應交稅費-應交增值稅（未交增值稅） 是這樣嗎？
1/1211
2018-08-28
老師，我們9月份無票收入30000多，只有銷項收入，我做賬的時候，會計分錄，
借：庫存現金
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
我想問問月末應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）這個科目需要結轉，到應交稅費-未交增值稅里面嗎
1/704
2018-10-17
小規模納稅人，本季度才在財務軟件上記賬，本來沒有單獨的應交稅費應交增值稅，我之前填到應交稅費-未交增值稅里，現在，我又自己加了個應交稅費應交增值稅科目，又改記到這個科目了，結果出報表時候，提示個這啥意思？
7/657
2022-01-10
據實預交上月應納所得稅，繳納上月未交增值稅，應交城建稅，和教育費附加
1/2448
2021-06-29
老師銷項稅額在貸方。表示沒交嗎？還是未交增值稅在貸方表示沒交的稅費？
1/1663
2021-11-08
老師，月未我沒有結轉應交增值稅到末交增值稅科目中，我想問這個需要我在這個月補轉一下分錄嗎？
1/638
2019-12-18
平時進項稅額是記在待認證進項稅科目，認證進項發票的時候，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額8000貸：應交稅費-待認證進項稅額8000
其中有福利費400是需要進項稅額轉出。借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅400 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出400
這個轉出的分錄對嗎？
1/597
2020-04-02
老師 麻煩為一下 月餅的進項專票當月沒抵扣 三月后認證抵扣的 那是在抵扣完的當月做進項稅額轉出一張憑證吧 分錄是 借 應交稅費-未交增值稅么 貸：：應交稅費--應交增值稅-進項稅額轉出 對么 ？
1/520
2018-12-13
小規模納稅人給對方開具普通發票的分錄怎么做？增值稅是要計入：應交稅費-應交增值稅 科目，還是計入：應交稅費-未交增值稅 科目？需要計提城建稅等稅目么？交稅的時候應該怎么寫分錄
1/2862
2018-03-29
老師，上期有待抵扣進項稅，這個月是先要把應交稅金-增值稅-待抵扣進項稅額轉到進項稅嗎？還是可以直接做一筆借:應交稅費-增值稅-銷項稅
貸:應交稅費-增值稅-待抵扣進項稅
應交稅費-增值稅-未交稅金
1/1526
2019-05-08
月底增值稅借方有余額，（是進項留抵，待抵扣的稅額），這種需要結轉到未交增值稅嗎？
2/1996
2018-09-16
小規模企業有銷售，開票出去，做的會計分錄是增值稅――未交稅費？還是增值稅――銷項稅？
1/755
2017-10-19
如果企業本月增值稅減免稅額為20000，本月銷項抵進項后的未交增值稅為9000，那么本月實際能夠減免的稅額為9000，剩下的11000元可以放到以后月份再減免嗎？
3/644
2016-11-04
老師， 1 個月的稅款 2 月份 逾期繳納的，這期申報增值稅申報表期初未交增值稅顯示了，我把已交的金額填在哪里?填在本期繳納上期應納稅額里面，可以嗎
1/310
2024-05-09
老師，我公司今年還沒建賬，我現在要從1月開始建賬，但是由于去年的額會計隨便報稅，報表數據都不準確，去年的報表數據應交稅費是-423263.26，但是我1月的增值稅報表中上期留底的數據是29767.77，我這建賬改怎么做，如是用報表數據建賬，后期這么多的假留底數據我該怎么平？另外，報表數據中有應交稅費-未交增值稅-小規模納稅人 -9206.03，這個數據我不想放在改科目下，我該怎么調整，是放在那個級科目名下
1/232
2020-07-06
給別的公司開了發票。金額是含稅的。我們是小規模納稅人，我這個稅費要另做應交稅費-未交增值稅嗎？還是直接做一個總金額就可以？
1/818
2019-09-14
老師 應交稅費-未交增值稅，小規模納稅人是不是不用這個科目核算？
1/757
2019-12-27
老師付金稅盤服務費最正確的分錄怎么做？一般納稅人，借：應交稅費-未交增值稅 貸：庫存現金，這樣做可以嗎
1/939
2020-01-07
老師，未交增值稅借方和待抵扣進項稅額這些在資產負債表應交稅費會形成負數，這個是不是會導致資產負債表不平？這個需要管不？怎么處理
1/1026
2020-12-18
公司買賣房子買房價格1400萬，賣出2000萬，需要交哪些稅？看看分錄寫的對不對？
1.
借：固定資產清理740
累計折舊660
貸：固定資產1400
2.借：銀行存款2000
貸 ：固定資產清理740
應交稅費-應交增值稅（銷項）95.24
資產處置損益1164.76
*****增值稅為95.24萬，附加稅為增值稅12%
結轉損益
借：資產處置損益1164.76
貸：本年利潤1164.76
結轉本年利潤
借：本年利潤1164.76
貸：利潤分配--未分配利潤1164.76
*****土地增值稅（2000-1400）*20%-1400*0=120萬
***企業一直虧損，企業所得稅不交？
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2023-12-14
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