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我們這個月有紅沖去年免稅發票，導致不含稅金額和增值稅稅額不一致，
然后增值稅申報表里的增值稅稅額是和紅沖免稅發票后的金額一致，變少了，
賬上和開票查詢統計增值稅一致，請問增值稅申報表怎么更改增值稅稅額 ？
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2023-07-12
2. 計算題
甲公司為增值稅一般納稅人,本年7月銷售啤酒取得不含增值稅銷售額100萬元,收取啤酒的包裝物押金10萬元,沒收逾期啤酒的包裝物押金8萬元。甲公司收取包裝物押金單獨記賬,并約定包裝物應當于提貨之日起6個月內返還,逾期未歸還者沒收押金啤酒適用的增值稅稅率為13%。
要求:計算甲公司上述業務的增值稅銷項稅額
1/4692
2021-10-13
作廢申報往期個稅，增員后馬上重新申報，會產生罰款嗎？
1/1140
2022-06-25
已抵扣增值稅專用發票占同期全部已抵扣進項稅額比重。同期全部已抵扣進項稅額什么意思？同期是哪期？
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2021-10-16
新交稅金應交贈增值稅期末余額=進賬稅借方期末余額+銷項稅貸方期末余額+進項稅轉出貸方期末余額么
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2019-01-18
老師好！請問結轉增值稅分錄怎么做？我覺得應該是，借銷項2，貸進項1，貸應交稅費—未交增值稅1。而我看到新公司，計提增值稅：借：應繳稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1，貸應交稅金-未交增值稅1（進項銷項沒有結轉導致科目余額表期初數很大）
1/613
2019-10-06
老師，請問一下，月末實現增值稅，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅。交的時候，是 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款。。。 這樣做分錄沒錯吧？ 這樣做，轉出未交增值稅科目 期末就會一直有個借方余額。 是不是這樣？
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2020-11-28
關于 增值稅，
請問老師，
每月我都做：借：應交稅費—增值稅（轉出未交增值稅）。貸：應交稅費—未交增值稅。
然后下月交稅，月月如此。
現在年底，應交稅費——增值稅（進項稅）和（銷項稅）和（轉出未交增值稅）三個三級科目期末都有余額，需要年底做一次結轉嗎？必須的嗎？
1/817
2020-01-23
老師早，4月申報屬期3月份的增值稅，4月繳納稅金，分錄這樣寫：3月份結轉增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅 4月份繳納時，借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 可以嗎？
3/2006
2020-04-29
4.甲公司為增值稅一 般納稅人,本年7月銷售啤酒取得不含增值稅銷售額100萬元,收取啤酒的包裝物押金10萬元,沒收逾期啤酒的包裝物押金8萬元。甲公司收取包裝物押金單獨記賬,并約定包裝物應當于提貨之日起6個月內返還,逾期未歸還者沒收押金。啤酒適用的增值稅稅率為13%。要求:計算甲公司上述業務增值稅銷項稅額
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2021-03-30
輔導期一般納稅人,稅點11%11月份購入（當月進項票沒有認證）：借：庫存商品379104.25應交稅金-待抵扣增值稅64447.75貸:銀行存款44355212月認證的分錄,但12月份不能用來抵扣(是否需要做分錄?)12月份開出銷項票:借：應收帳款1461289.77 貸：主營業務收入1316477.26 應交稅金：應交增值稅（銷項稅）144812.51是輔導期,加上第一次買的發票不夠開,所以就預交了增值稅(第一次開發票1091891.88,增值稅1201
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2017-01-09
某食品加工廠(增值稅一般納稅人)2019年5月份發生下列業務:
(1)向農民收購大麥15噸,收購憑證上注明價款28000元,驗收后送另一食品加工產(增值稅一般納稅人)加工膨化食品,支付加工費價稅合計3840元,取得增值稅專用發票;
(2)生產夾心餅干銷售,開具的增值稅專用發票上注明銷售額370000元;
(3)上月向農民收購的玉米因保管不善霉爛,賬面成本9500元(含運費500元),購進當月進項稅額已抵扣。(4)轉讓2007年3月購入的小型生產設備一臺,開具普通發票,價款67000元,發生清理費支出300元。(假定
上述所有認證的發票均已通過認證并允許在當月抵扣)
要求:(1)計算該食品廠當期可抵扣的進項稅額;(2)計算該食品廠當期的增值稅銷項稅額;
(3)計算該食品廠當期應繳納的增值稅。
1/3500
2021-11-04
上上個月開錯的增值稅專用發票開錯了，認證未通過，該怎么辦
1/656
2019-10-11
增值稅專用發票第2,3聯發票上印上了其他文字，還可以使用嗎
1/1321
2018-05-10
請問賬上增值稅余額為什么和科目余額表上的余額相差480元
5/1102
2020-01-11
記賬憑證上繳納上月應交增值稅和附加稅應該怎么填寫憑證
1/4461
2019-10-25
國家稅務總局關于取消增值稅扣稅憑證認證確認期限等增值稅征管問題的公告
國家稅務總局公告2019年第45號
現將取消增值稅扣稅憑證認證確認期限等增值稅征管問題公告如下：
一、增值稅一般納稅人取得2017年1月1日及以后開具的增值稅專用發票、海關進口增值稅專用繳款書、機動車銷售統一發票、收費公路通行費增值稅電子普通發票，取消認證確認、稽核比對、申報抵扣的期限。納稅人在進行增值稅納稅申報時，應當通過本省(自治區、直轄市和計劃單列市)增值稅發票。
老師，那現在專票認證、抵扣就是沒有時間限制了嗎？
1/467
2021-04-12
金蝶K3新增財務報表為什么2019年上期金額和2018年本期金額不一樣是什么原因
3/1675
2019-03-25
鄒老師，上期-2，本期-1，環比增加百分比是多少？（其他老師不要搶答，我愿意等，謝謝?。?/span>
1/2065
2020-07-16
建筑行業的小規模納稅人，公司在上海，在寧波施工，所以現在要報增值稅報表，在寧波預交的增值稅怎么填在增值稅報表里么
1/583
2019-04-05
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