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老師，我在去年12月份的賬里沒計提所得稅，到1月份才調整利潤分配，這樣對嗎？
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2019-05-22
2016年收到一張假發票，稅局現在說需要做調增說明，請問這個發票的金額需要做在哪一年的匯算清繳，匯算清繳的哪里（是不是直接在應交所得稅里調增就可以），賬上需不需要做一筆分錄調賬，做的話可以做到2019年嗎
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2019-05-23
D公司是軟件開發公司，1—6月份利潤總額是168萬，1—9月份利潤總額是80萬，1—12月份利潤總額是225萬，請計算第三第四季度需繳納多少企業所得稅，請寫出計算過程和分錄。
以上是題目，麻煩老師幫忙解答一下解題思路和過程，分錄，謝謝，辛苦您了
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2021-11-22
分公司所得稅匯總繳納備案的事 是否可以電子稅務局辦理還是必須去現場辦理 如果去需要帶什么東西？
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2019-12-16
老師，分公司和總公司是在同省不同市的，要分攤申報企業所得稅要怎么分攤
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2020-04-17
老師，您好，金迪拍賣公司轉讓持有的銀鼎公司的股份給個人，55萬，銀鼎公司未產生可分配利潤，請問企業所得稅我該如何申報呢？
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2018-12-18
年末利潤分配在借方，第四季度略有盈余，那第四季度還有計提所得稅嗎
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2020-01-08
老師，請問匯算清繳補繳企業所得稅的分錄怎樣的？
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2020-05-12
那我做完2019的匯算清繳以后又補交了2019年的企業所得稅，沒有計提，分錄也跟1月份交的所得稅是一樣的嗎？
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2020-06-15
老師，請問下發覺2019年漏寫了一筆分錄，是關于匯率差就是開票匯率與實收匯率不一致的，科目是匯兌損益，因為沒匯算清繳，可以在12月份賬那里增加嗎，因為已經報了企業所得稅第四季，可以更正那個報表嗎，或者1月份再做可以嗎
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2020-02-17
這個月增值稅銷項2000吧，進項假如是1750，以前月恩還有未抵扣的進項稅200，這個月如何做賬，用不用交增值稅，用費用抵扣，不用交企業所得稅行嗎？希望能給出分錄，
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2017-04-15
匯算清繳時調增了一些科目，需要補繳企業所得稅，分錄該怎么寫呢老師
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2020-06-23
2015年第二季度所得稅267.06沒做借：所得稅費用267.06，貸：應交稅費-應交所得稅207.06怎么辦 只做這一步，借：應交稅費-所得稅267.06，貸：銀行存款267.06 請問2016是這樣做的嗎？ 借；以前年度損益調整267.06 貸：應交稅費-應交所得稅267.06 將以前年度損益轉入未分配利潤 借；利潤分配-未分配利潤227 貸；以前年度損益調整227
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2016-07-07
老師好, 境外子企業交完企業所得稅后，利潤分回中國的時候要交預提所得稅嗎？
加入國外的企業所得稅25%, 預提所得稅10%.
那我們在國內能抵扣的是哪部分呢?
舉例: 境外子公司稅后利潤750萬 (稅前1000萬). 當期分紅100萬, 預提所得稅10萬.
那我們在境內能抵扣多少呢? 還請詳細計算一下. 謝謝!
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2020-10-09
老師，你好，我不明白這道題。所得稅分兩塊，一個當期的（800+50）×0.25＝212.5。遞延所得稅怎么算啊？
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2020-02-24
老師，2021第4季度所得稅計提時間，是2021.12月計提，還是2022.01時做交所得稅的分錄，一并計提
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2022-01-05
老師，根據工資薪金所得和經營所得計算的個稅匯算清繳的時間段分別是什么時候？
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2020-03-18
請問個人有工資，又有個體戶，所得是分開計算嗎？個人匯算清繳就是計入工資所得嗎？
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2020-03-25
投資方分回的股息紅利所得（被投資稅率低于投資方）要就其差額補交所得稅嗎？文文
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2017-07-19
今年5月份繳納去年企業所得稅時做的分錄。
（一）借：應交稅費-應交所得稅
貸：銀行存款
計提：借：所得稅費用
貸：應交稅費-應交所得稅
（二）計提稅款時
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費－應交企業所得稅
同時調整未分配利潤
借：利潤分配－未分配利潤
貸：以前年度損益調整。
補交稅款時
借：應交稅費－應交企業所得稅
貸：銀行存款
（一）是我們公司兼職會計做的分錄
（二）是我在SVIP群里看到老師給學員解答的
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2016-12-06
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