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老師，這免稅所得和已申報收入額用不用填？
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2018-06-04
我在個人所得稅注冊顯示該用戶己備占用
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2019-04-14
老師，請問我們公司是一般納稅人，公司成立之前買了輛汽車，我現在有一張車油的增值稅普票，能入外帳當費用么？
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2018-06-20
所得稅季度申報表中營業成本是所有費用總和嗎
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2022-04-08
，賬上的所得所費用一直有余額，是付了還是沒有付？？
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2018-12-28
小規模廣告公司符合小微企業，在申報企業所得稅時，如圖，所填，這樣情況也不用交企業所得稅？本期利潤總額是8892.04，不是按小微政策年應納稅所得額低于50W按所得減按50%再按20%征稅？是不是季度的先不用算？
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2017-07-08
3. 納稅人取得（分類所得）利息、股息、紅利所得，財產租賃所得，財產轉讓所得和偶然所得的，應當在取得所得的次年6月30日前，按相關規定向主管稅務機關辦理納稅申報。
——老師，取得的以上的分類所得平時都不用進行納稅申報而要等到次年6月30日之前才申報是嗎？【來源：征收管理筆記】
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2021-10-03
老師，我用的是金蝶專業版的，在生產資產負債表的時候，報表變的不平了，負債+所有者權益那邊差了企業所得稅的3551.69元，但是我也檢查過了記賬憑證，計提所得稅的時候分錄這樣寫，借：所得稅費用3551.69貸：應交稅費-企業所得稅3551.69，結轉的時候是，借：本年利潤3551.69 貸：所得稅費用3551.69我也審核過賬了、
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2018-10-29
哈嘍老師，2017年第四季度計提了企業所得稅，
借，所得稅費用 貸，應交稅費-應交企業所得稅
2018年1月，繳費時入錯科目
借，所得稅費用 貸，銀行存款
現在2019年了才發現，麻煩老師幫忙寫下調整的分錄
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2019-10-22
老師，我想問下第二合并分錄所得費費用倒擠1.5這個原理。
第二年存貨繼續計提跌價準備分錄不是應該
借:遞廷所稅得稅資產 1
貸:所得稅費用 1
借:遞廷所稅得稅資產 2.5
貸:未分配利潤—年初 2.5
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2020-07-24
2017年匯算清繳需補繳4萬元所得稅，用2016年1-12月多繳所得稅10萬里面抵減。請問我的會計分錄應該怎樣做呢10萬元是以前年度所得稅多繳的，稅務不作退回企業，用于以后年度所得稅沖減。
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2018-06-11
2020年企業所得匯算清繳時繳納的所得稅費用通過以前年度損益調整科目，在2021年所得稅匯算清繳時要調減嗎？
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2022-03-11
事業單位企業所得稅根據哪個表來報
老師:事業單位企業所得稅根據《企業所得稅納稅申報表》來報。
收入費用表？
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2023-10-17
老師你好，我想問一下，計提本月的個人所得稅，他的借方是用應付職工薪酬的科目，還是用個人所得稅費用科目呢？
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2024-03-16
老師一般納稅人的所得稅是利潤總額的25%，小規模是營業收入的3%。還有一種是收入所得或者是成本費用*應稅所得率*所得稅適用稅率，對嗎？最后一種征收的方式是針對什么行業的呢？
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2014-12-03
公允價值變動損益對應的遞延所得稅資產 實際結轉時，是進其他業務成本還是所得稅費用呢公允價值變動損益對應的遞延所得稅資產 實際結轉時，是進其他業務成本還是所得稅費用呢
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2019-11-27
企業的白條支出匯算清繳時要調增，補交所得稅，那我平時白條列支的月份就算不列支這點費用企業也是虧損的不用交所得稅，我列支了匯算清繳時反而補交所得稅，那我所得稅不就多交了
5/1995
2018-11-17
我單位小規模，18年匯算清繳退稅，已經退到我單位銀行里了，我怎么記賬？借銀行存款，貸應交稅費所得稅，借應交稅費所得稅，貸所得稅費用，然后再結轉，借所得稅費用，貸銀行存款，這樣做對嗎
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2019-10-14
辦公用品和勞保用品當年沒有取得發票，第二年年5.31前取回，是否可以在所得稅年報前扣除
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2018-04-25
大陽酒廠5月銷售糧食白酒90噸，其中開
具專用發票所注明的銷售額為200000元，開具普通發票所注明的銷售額為79100元。
試計算該酒廠本月應繳的消費額和增值
稅額
（消費稅率為20%，單位稅額為每斤0.50元，增值稅稅率13%）。
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2023-11-02
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