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老師您好，營改增之后，不太明白一個說法，就是說先報稅，后申報，是什么意思，我每個月都是先網上申報增值稅，再插金稅盤清卡，請問，是這樣嗎，可是看到一個關于金稅三期的文件，卻說是，先插金稅盤，點擊抄稅，再納稅申報，我有點搞不明白，希望老師能幫我解答到底怎么回事，
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2016-09-21
1，一般納稅人月初抄稅后網上報稅，是必須報稅申報成功后才能清卡嗎？為什么？問題2，如果因為不熟悉業務，申報時間較長，或申報成功后又撤銷再申報，那在此期間是不是不能清卡？申報成功不成功對清卡有什么影響嗎？請詳細解答一下，好困惑，不知這樣操作的原因都是什么
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2018-02-01
小微企業，18年6月無票收入100萬增值稅申報，銷項稅16萬，進項抵扣12萬，交稅4萬，18年7～12月零申報，19年1月開票60萬，銷項稅9.6萬，進項3萬，本公司向稅局做紅字申報，但稅局抄作不了，現在稅務局直接把去年進項稅12萬結轉到本年，所以1月份進項大銷項，無需交稅，調賬，會計分錄？
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2019-02-24
入一家很小的建筑工程公司做會計，以前都是外包給代理記賬機構，現在要建賬自己做。公司15年成立，老板的意思是我要本月建賬只做2017年以后的，就是從2017的1開始。請教老師們，是不是把2016年末的數據錄入，前面幾個月（已經外包記賬報稅外賬）抄錄一遍，就可以按正常做賬了呢？
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2017-07-05
老師 在金稅盤中抄稅 報稅 清卡 中報稅和在網頁申報有區別嗎 因為之前沒有買金稅盤 都是直接在網頁上稅務局申報的增值稅 企業所得稅等 上個月買了金稅盤 也要申報 不太清楚這兩個申報有什么區別了 是金稅盤里面報了 網頁進去就會自動顯示已申報還是怎么的
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2019-07-02
商業管理公司，我們水電費是按水務電力公司收取單價收取我們客戶的，另還按房間按月定額收取公攤能耗，最終我們總支出大于總收取，公司每個月承擔大概5-6萬的電費，有2個項目，一個是季度抄表匯總后和各家單位收取，另一個是預充值形式
問題1我們季度抄表的這種，匯總表出來后還沒開發票的，賬務怎么處理？有的時候匯總表出來后有的單位就先付款了，發票隔月業務才提交過來，這對賬務處理又沒有影響，本月及下月開票怎么處理
2.我們總支出給水務電力公司賬務怎么處理，我們代收和支出之前有差額這部分賬務怎么處理
3.另一個充值電費在消費的充值和消費的賬務怎么處理？
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2021-07-23
"大海集團計劃增添一條生產流水線.以行充生產能力。該方案需要投資510 000元。預計使用壽命均為3年;折1日均采用直線法。
該方案頂計年銷售收入為1000 000元,第一年付
現成本為600 000元,以后在此基礎上每年坦加10
000元的付現成本。預計該方案殘值為30 000
元。萬菜投人營遠時,該方案需墊支營運資金200
000元。公司企業所得稅為25%。
要求計算該方案各期現金承流量。"
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2023-03-02
2020年 6月，因保管車輛的需要，該企業決定采用自營方式建造一棟車庫。購入車庫工程物資 100萬元，增值稅13萬
元;發生運輸費用 5 萬元，增值稅 0.45 萬元，全部款項以銀行存款付訖，該部分工程物安全部用于
工程建設：確認的工程人員薪酬為 30 萬元;領用本企業生產的水泥一批，該批水泥成本為20萬元，
市場價為 30 萬元;領用用于生產產品的原材料為 10 萬元。
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2022-05-11
某市級玩具生產企業上月末留抵增值稅稅額0.2
萬元，本月有如下業務：
1.銷售玩具發出包裝物收取押金20000元，另沒
收途期包裝物押金17400元
2.銷售本企業2015年購進的自用設備一臺，取得
含稅收入為11300元。
3.從小規模納稅人處購進工具件，支付價稅總計
金額為90000元，取得稅務機關代開的增值稅專
用發票
請計算該企業本月可抵扣的進項稅額、銷項稅
額、應納稅額
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2021-12-27
假定某居民個人于 2021 年取得如下所得：
(1） 每月應發工資均為10000元，每月減除費用 5
000元，“三險一金”等專項扣除為1500 元，從1 月起
享受子女教育專項附加扣除1 000 元，沒有減免收入
及減免稅額等情況
2)4 月份取得芳務報酬所得5000元。
（3）6月份取得稿酬所得 20 000元。
(④申報2020 年度大病醫療支出 20 000元。
計算應預扣預繳個人所得稅稅額及匯算清繳應納個人
所得稅稅額。
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2023-12-26
. 你剛贏得了體彩大獎。你去領獎時卻
被告知你有兩個選擇：
(1）以后31年中每年年初得到16萬元。
所得稅稅率為28%，支票開出后征稅。
(2）現在得到175萬元，這175萬元會被征收28%的稅。但是并不能馬上全部拿走，你現在只能拿出44.6萬元的稅后
金額，剩下的81.4萬元以一個30年期的
年金形式發放，每年年末支付101055元的稅前金額。若折現率為10%。
你應選擇哪一種方式？
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2023-05-08
小規模廣告業，三月份截止現在剛辦完所有手續，下月初抄報稅，那四月份到了征期要繳稅嗎？三月份的帳應該怎么做才能合理避稅，現在老板那就有點辦公用品的票，和兩張送貨單，房租票也沒有，像這個情況是不是下個月第一個月報稅就得多繳稅呢？具體作為代理記賬，應該怎么做才能讓她少繳稅呢？
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2017-03-20
老師，這個編號，跟規格有什么不同？
速成班的老師說，這個規格是本廠編一個號碼方便找東西的。
1、那對于本廠生產的新產品沒有出現過是唯一的可以新編號。可是對于社會通用的產品照抄買進來的型號就可以了，干嘛還的新編號？他講了我也不明白。
2、再說了，這個進銷存是財務做的編號寫著工作的嗎？謝謝。
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2019-10-16
老師，小規模發票，是不是借：銀行應收之類的 貸：收入 應交稅費-應交增值稅-已交稅金 然后借：應繳稅費-應交增值稅-已交稅金 貸：銀行之類的
，然后要是自己開的發票，就借：銀行之類，貸：收入 應交稅費-應交增值稅 然后到季度末看下收入有沒超9萬，要是沒抄，就借：應繳稅費-應交增值稅 貸：營業外收入
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2016-05-13
老師，我想問一下金稅盤和報稅盤的用途和區別。據我現時所了解，金稅盤是用來存儲發票信息的，例如新購買發票需要帶金稅盤到稅局讀入新的發票信息到金稅盤，回到企業后要將發票信息從金稅盤導入開票系統；征稅期時，要抄稅，把發票信息存入金稅盤，用于報稅；我的理解有誤嗎？準確嗎？
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2015-11-16
一般納稅人轉讓不動產應向不動產所在主管稅務機關申報納稅。（ ）
企業年末已計提但未實際發放的工資薪金、暫估入賬的材料成本及相關費用，在匯算清繳結束之前發放或取得發票的不可以在稅前扣除。（ ）
滯留票是指銷售方已開出，未進行抄稅報稅，購貨方也沒進行認證抵扣的增值稅專用發票。（）三題判斷題
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2019-11-18
認真復習教材交易風險管理部分（教材114頁）解決以下問題（25分）①用表格比較遠期外匯合約和期貨合約、期權合約的差異（10分）②依據金融機構的風險情況，分別設計（注意：不能抄書上的案例）一個遠期外匯交易、期貨交易、期權交易規避匯率風險的案例，并依據案例情況進行操作說明操作結果和交易意義
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2023-12-26
一個一般納稅人的小企業，主要是買汽車零部件，他們有些外匯收入，沒有發票沒有進出口報關的，他們做賬都掛在“預收賬款”科目，但收入款都轉在對公賬戶里，
這部分也沒做收入繳稅，這個科目長期掛著，無法消平，這樣的情況他們要怎么處理？都是跟個人或是個體戶之間的收入，沒有正常開發票抄報稅的所得
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2018-10-25
老師，我公司是水上貨運物流公司，去年是小規模，今年申請了一般納稅人，外賬都是給事務所代理記賬的，我現在想去交接過來，交接應該要注意什么？我們公司之前交了260一年的電子報稅免費，好像是可以網上報稅的，我沒報過稅，這個月15前要抄報稅，都不知道如何操作（上個月沒有開增值稅專票）？
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2016-07-06
老師好，我們公司租用的辦公室和房東共用一個電表和水表，因為以前辦公室沒經常用，水電費也沒跟房東結算，房東也沒有去要水電費發票，近期我們去索要水電發票，因為時間久了，發票打印不出來。請問用電力公司打印的客戶抄表結算復核單和自來水公司打印的收費清單可以作為原始憑證嗎？
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2020-06-17
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