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視頻老師在介紹贈送視同銷售的時候，說如果不視同銷售，廠家銷項為0，批發(fā)商進賬也為0，所以批發(fā)商需要自己全額承擔所有銷項稅，因此很虧。
但是本來東西就是廠家贈送啊，成本為0，即使全額承擔銷項稅也在情理之中，怎么會虧，而且后續(xù)鏈條也沒斷，求解為什么要視同銷售（應該不是批發(fā)商虧的原因吧），是為了部分企業(yè)利用贈送的漏洞鉆什么空子么？
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2022-04-10
老師，你好，漏記了去年的一筆收款20000元，客戶當時簽合同是按15609報價了，相當是多了4391千元的貨款，客戶當時也不有要求退回去。此合同產生的成本是總成本是9922.68元，現在如何補記收款，然后要結轉成本嗎？然后再把4391元退給客戶。（老板當時已私收20000元，然后自己支付成本費9922.68元，公司沒有設預收賬款，有應收賬款科目，不能影響現在的當期利潤）（內賬內賬）
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2024-09-02
以前9月份發(fā)放工資時入費用的，沒有計提，合理的是當月計提當月的工資成本對嗎？如果我9月份還按以前的方式做賬，9月份入的是8月份的工資成本，如果從10月份開始計提10月份的工資，那9月份的工資成本是不是就漏掉了呢？是不是可以10月份發(fā)放9月工資時在10月份入工資成本，并在10月份計提10月份的工資，后續(xù)每個月計提每個月的，這樣可以嗎？
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2018-10-13
老師，我們公司下雨屋頂漏了，水淹了好多檢測設備（我們公司是做檢測服務的日常對外檢測用的設備）和辦公用設備 ，統(tǒng)計完損失，物業(yè)統(tǒng)一給了賠償，打到了對公賬戶，這筆錢怎么做賬，需要交稅嗎？報廢了一些設備，還有一些維修后可以使用；報廢的設備對應的金額物業(yè)給于了賠償，對應的這部分錢是只能計入營業(yè)外收入嗎？還是說可以對應去沖減購買新設備花的錢？
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2024-07-31
老師，我們的收入就是每天qq群里發(fā)的單子一天發(fā)到晚，我生怕漏掉一個真忙不過來，我想問老師，這些統(tǒng)計單子也是會計的工作嗎？每天快遞啊物流也不少我還要每天登記無非對賬，還有采購單子，又沒有軟件全是我自己做表格，加工制造業(yè)每天單子幾十萬收入，所以還要算記件工資，我想了解一下，這些都是會計工作嗎？特別一天到晚盯這qq 統(tǒng)計單子
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2019-04-17
老師好！我公司是小規(guī)模納稅人企業(yè)，我的問題是：1.我在建時如果有一些科漏入或者錯錄了，建完賬后可以調整么？2.小規(guī)模納稅企業(yè)，開出增值稅發(fā)票的分錄是：借：應收賬款 XX公司 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費--應交增值稅-增值稅， 這樣做分錄對么？但是，之前是這樣做的：借：應收賬款 XX公司 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費-未交增值稅，請問老師那種做法是對的？
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2021-04-06
?新接手了一家商貿公司代理記賬，該公司 預付賬款-A公司 年初有余額，老板跟我說以前年年度已經收到了該批貨物，但是原來的會計忘了記賬，現在想把余額清零，請問老師該怎么處理，由于是以前年度漏記的錯誤，所以不太確定是否可以借：庫存商品，貸：預付賬款-A公司，還有就是現在肯定是找不到那時候的發(fā)票了，關于附件的問題希望老師也給一些建議，謝謝老師
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2015-12-25
老師，我們公司是分做賬系統(tǒng)和進銷存系統(tǒng)的。現在情況是去年一客戶回款做賬系統(tǒng)已經按照回款做賬，并且去年賬都已經結賬了。現在發(fā)現進銷存系統(tǒng)里漏收一個單的款了。實際上做賬是已經收回，而且兩個系統(tǒng)的應收已經調到了一致的。為了兩個系統(tǒng)的賬目統(tǒng)一，對于這次早已入賬未在進銷存系統(tǒng)確認收款的賬我應該怎樣在做賬系統(tǒng)體現呢？
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2022-03-19
商貿一般納稅人真賬實操業(yè)務21 22 繳納6月份社會保險跟住房公積金，但是賬套的期初數據里面沒有應付職工薪酬-社保及應付職工薪酬-住房公積金個數據啊，填制記賬憑證時數據就會為負數，這個要怎么解？
應付職工薪酬是負債類 應該要先計提然后從借方轉出，這樣才能平衡啊
我想問是商貿真賬實操那本書里漏記了期初數據，還是這個賬要另一種方式做？
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2019-05-25
咨詢下錄分錄憑證之前的準備工作。首先從銀行拿回回單，然后將回單按日期順序、再按收款和付款分類，最后把有發(fā)票的放在相對應回單的后面。接下來就是根據拿回來的回單登記銀行日記賬。再是錄入會計分錄憑證。下月初從銀行拉的銀行對賬單，與銀行日記賬核對，以及跟用友財務軟件上的銀行日記賬金額核對。覺得以上所述的流程如何，會有漏洞嗎
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2017-06-06
公司對公轉賬對方公司，發(fā)票對方一直沒開，公司把這筆賬一直掛起的，這種情況這屬于對方漏稅不？對公轉賬給對方確認了收入但是至今發(fā)票都沒開給我們，現在開發(fā)票了是對方讓第三方開的，因為對方之前公司現在破產，也就是現在收到發(fā)票銷售方與當時對公轉賬的公司名字不一樣，我們發(fā)票肯定不會收，因為稅務局很嚴格，那這種情況有沒有什么建議處理。
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2017-09-07
新接手了一家商貿公司代理記賬，該公司 預付賬款-A公司 年初有余額，老板跟我說以前年年度已經收到了該批貨物，但是原來的會計忘了記賬，現在想把余額清零，請問老師該怎么處理，由于是以前年度漏記的錯誤，所以不太確定是否可以借：庫存商品，貸：預付賬款-A公司，還有就是現在肯定是找不到那時候的發(fā)票了，關于附件的問題希望老師也給一些建議，謝謝老師
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2015-12-26
一般納稅人，取得費用專票，我們的正常賬務處理是借：銷售費用 借：應交稅費-待認證進項稅 貸：銀行存款，等勾選抵扣后，再做分錄借：應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：應交稅費-待認證進項稅。現在由于疏漏，記賬直接把專票當成普票來錄了，分錄是借：銷售費用 貸：銀行存款，抵扣的話，這張費用發(fā)票的進項已經在綜合服務平臺勾選抵扣了，現在要放棄該進項，賬務處理如何做？
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2020-12-17
老師你好，我問題比較多[捂臉][捂臉]
1.公司新注冊，對公賬戶還沒錢，那前期辦公室租入那些支出走哪里？
2.辦公室中介費走長期待攤費用，那一般攤多長時間啊？
3.支付寶可不可以作為備用金啊，需不需要是對公賬戶的支付寶，還是私人支付寶就行。
4.先讓老師提點建議，新注冊公司需要注意哪些，因為我也是新手，我怕漏了哪些重要環(huán)節(jié)。
謝謝老師，麻煩您了
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2020-04-23
如果一個人在兩個公司領了工資，那個人所得稅由兩個公司分別報嗎？還有申報個稅需不需要什么依據？經常要發(fā)放一些外請專家的咨詢費，這些咨詢費可以申請個稅嗎？如果賣家在不知情的情況下被申報了個稅，那對他個人的累進稅額是不是有影響？還有如果每個公司都可以隨便幫人申報個稅，感覺這是一個漏洞，被申報的人會不會年終莫名其妙要上很多稅？
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2019-03-27
本月份我們報8月份稅的時候，種種原因有兩張作廢的發(fā)票（稅額大概7萬這樣）賬務稅務都被遺漏了，但是申報表已報稅額已交，等于這兩張發(fā)票也一起交了稅。但是我們這邊從財務賬上和稅務來看是對的上的。我問了下我們的一個領導，她意思說這個月多交了，下個月申報的時候少填寫這個多交的數字就可以，這樣總額還是對的上的，這個操作是可以的么？
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2017-09-11
老師好，不知道這樣子做的分錄是不是有問題的，1、只有一張的原始憑證，為什么做分錄做成這個樣子的呢？
2、這個分錄是速成班老師教得，他的單據錯漏百出，他說企業(yè)就是這樣子做的，請問實際工作中只收到一張憑證，怎么就是這樣子去做分錄的嗎？
3、我看到原始憑證的分錄只有400，怎么分錄又變成800了呢？速成班的老師就說實際工作中就是這樣做的，是嗎？謝謝。
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2019-11-20
一般納稅人啟用小企業(yè)會計準則，不能使用以前年度損益調整科目嗎？但是我有2019年底暫估漏了一筆成本費用，在2020年1月份收到對方開具的發(fā)票，我開始用以前年度損益調整科目過渡了，后面因為把會計準則改為小企業(yè)會計制度，就沒使用以前年度損益調整科目過渡，直接做如下分錄？現在利潤表勾稽關系對不上，軟件公司給我說不能這樣做分錄？
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2020-07-08
公司是小規(guī)模納稅人，按季度納稅；如：17年四季度應交增值稅17元，已計提（借：銀行117 貸：收入100 貸：應交稅費-增值稅17），但漏記附加稅2.04元（城建7%是1.19；教育費附加3%是0.51；地方教育費附加2%是0.34，合計2.04元）。18年1月份稅局扣稅17.04元（超出0.04元），我記載的分錄1是：借：應交稅費-應交增值稅17 借：營業(yè)外支出0.04 貸：銀行存款17.04；補計提附加稅，分錄2是：借：以前年度損益2.04 貸：應交稅費-城建稅1.19 應交稅費-教育費附加0.51 應交稅費-地方教育費附加0.34；因為季度收入未達30萬，免交教育費和地方教育費，故分錄3是：借：應交稅費-教育費附加0.51 應交稅費-地方教育費附加0.34 貸：以前年度損益調整0.85； 因為漏計提附加稅，導致17年多交所得稅，所以遞減分錄4是：借：應交稅費-應交所得稅0.30（城建稅1.19*25%=0.30，因為教育費和地方教育是免繳）貸：以前年度損益調整0.3 綜上分錄2-分錄4 ，結轉 借：利潤分配-未分配利潤 0.89
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2018-03-01
老師，新年好；問題描述：公司是小規(guī)模納稅人，按季度納稅；如：17年四季度應交增值稅17元，已計提（借：銀行117 貸：收入100 貸：應交稅費-增值稅17），但漏記附加稅2.04元（城建7%是1.19；教育費附加3%是0.51；地方教育費附加2%是0.34，合計2.04元）。18年1月份稅局扣稅17.04元（超出0.04元），我記載的分錄1是：借：應交稅費-應交增值稅17 借：營業(yè)外支出0.04 貸：銀行存款17.04；補計提附加稅，分錄2是：借：以前年度損益2.04 貸：應交稅費-城建稅1.19 應交稅費-教育費附加0.51 應交稅費-地方教育費附加0.34；因為季度收入未達30萬，免交教育費和地方教育費，故分錄3是：借：應交稅費-教育費附加0.51 應交稅費-地方教育費附加0.34 貸：以前年度損益調整0.85； 因為漏計提附加稅，導致17年多交所得稅，所以遞減分錄4是：借：應交稅費-應交所得稅0.30（城建稅1.19*25%=0.30，因為教育費和地方教育是免繳）貸：以前年度損益調整0.3 綜上分錄2-分錄4 ，結轉 借：利潤分配-未分配利潤 0.89 （2.04-0.85-0.
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2018-03-01
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