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老師，我們這個(gè)租戶，合同已給稅務(wù)局備案，但他們說他的進(jìn)項(xiàng)太多，要求今年不開票明年再說，我跟老板說，如果我們同意他不開票，那么我們存在風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)椋惙ㄒ?guī)定有了收入就要確認(rèn)收入，繳增值稅和所得稅，但是我們不確認(rèn)收入的話，就少繳了增值稅和所得稅，專管員問起來，有可能會有滯納金，這樣說對不呀，有沒有說漏什么呀
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2019-10-29
逾期未申報(bào)首次不罰款，第三次責(zé)令限改，在期限內(nèi)罰款200，超過期限罰款1000，這個(gè)超過期限是因?yàn)閷９軉T開始沒打通電話，這個(gè)也算嗎？還有他這個(gè)罰款和期限依據(jù)是什么呢？
今天去辦事碰到的，他這個(gè)是代理記賬公司的人去處理的，他們給漏了。我們這代賬才200元一個(gè)月，一般這樣的真的這樣嗎，感覺這樣的危險(xiǎn)系數(shù)太高了呀？
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2019-07-22
我是做汽車銷售及汽車修理的 我們一共有三個(gè)店 我們店有兩個(gè)收銀員一個(gè)負(fù)責(zé)維修店 一個(gè)負(fù)責(zé)洗美裝店 一個(gè)出納負(fù)責(zé)收汽車銷售收款還有負(fù)責(zé)總出納 兩個(gè)會計(jì) 一個(gè)做憑證一個(gè)匯總做報(bào)表 我想要想咨詢一下我們這個(gè)結(jié)構(gòu)要不要改 要怎么改 然后從收銀到做賬流程要怎么做才沒有漏洞 還要每個(gè)月要怎么來查賬
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2019-07-25
我有一批貨在期初入庫的時(shí)候入漏掉了，可是貨款是以前就給了的，現(xiàn)在這批貨出庫 ，我要先做一個(gè)入庫再做一個(gè)出庫的分錄吧？那我入庫的時(shí)候貸 預(yù)付賬款嗎？可是我的預(yù)付賬款當(dāng)初建賬的時(shí)候 老板沒跟我說有這批貨有這筆預(yù)付的賬款 那我現(xiàn)在貸 預(yù)付賬款 我的預(yù)付賬款會成為負(fù)數(shù) 現(xiàn)在有什么其他的方法解決嗎？
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2018-04-24
會計(jì)代理記賬公司做明細(xì)賬的時(shí)候，把2017年3月份工資漏做了，這樣的話怎么處理？但是做年報(bào)的時(shí)候工資總額又是對的，因?yàn)樗?016年12月份工資計(jì)算在里面了，所以工資總額是17900元(1-7月各2200元7×2200＝15400元，8-12月各500元5×500＝2500元，合計(jì)就是17900元)。可是明細(xì)表中的庫存現(xiàn)金余額跟她做的報(bào)表不一樣了！怎么辦？？
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2018-07-18
老師，我們是個(gè)商場，我們場內(nèi)的空調(diào)水管漏水把商戶對外出售的衣服鞋子等浸濕了，商戶要求我們承擔(dān)商品售價(jià)60%的費(fèi)用，但是不開票。。我就想問下對于這部分成本（大概有5萬吧），是不是不可以所得稅前扣除，在計(jì)算所得稅匯算清繳的時(shí)候要調(diào)增是不？相當(dāng)于5萬塊錢的25%是不可以抵扣的，從成本角度說只能抵扣37500元對不？
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2021-01-05
12月剛接的帳，做最后一個(gè)月的申報(bào)報(bào)表的時(shí)候，出現(xiàn)庫存現(xiàn)金賬實(shí)不符！現(xiàn)金短缺1400左右，今天對了憑證后面的原始憑證的金額，以前的會計(jì)沒有記賬，只記得流水手帳，我的現(xiàn)金余額和她的流水賬余額相符，但是記賬之后出現(xiàn)資金短缺！應(yīng)該從幾方面查？怎么查！已經(jīng)查了原始憑證，也沒有漏記，還有什么別的原因嗎？
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2019-01-12
自產(chǎn)有100件貨，售價(jià)為80000元，但這100件貨是不賣的，作為公司展廳樣版接單。這樣，這100件貨算是公司的庫存商品吧？價(jià)值是8萬元吧？分錄怎么做？
假設(shè)這100件產(chǎn)品的成本價(jià)是6萬元。
分錄：借：庫存商品 6萬
貸：生產(chǎn)成本 6萬
對嗎？
這樣我的庫存商品就只有6萬元了，
但是我想，我這100件產(chǎn)品價(jià)值是8萬呀，我是還漏了什么沒做嗎？
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2019-11-18
甲公司在2020年發(fā)現(xiàn),2019年公司漏記一項(xiàng)管理用固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)用150000元,所得稅申報(bào)表中未打除該項(xiàng)
費(fèi)用適用所得稅稅率為25%無其他納稅調(diào)整項(xiàng),該公司按凈利潤的10%5%分別提取法定盈余公積和任意盈
余公積。公司2019年發(fā)行股票份額為1800000股假定稅法允許調(diào)整應(yīng)交所得稅
要求:(1)編制甲公司更正差錯(cuò)時(shí)的有關(guān)會計(jì)分錄。
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2021-12-12
之前是部隊(duì)醫(yī)院的一名護(hù)士，21年2月份離職的，突然今天打電話讓補(bǔ)交19年到離職前的個(gè)稅，大概不到3000.應(yīng)該是單位之前漏稅，說現(xiàn)在替我們給稅務(wù)局補(bǔ)交完了，要求離職的人補(bǔ)交，但是跟我一起前后離職的人，有的壓根沒收到催交信息，該不該補(bǔ)給單位呢？單位說不交會派法務(wù)找到個(gè)人，會不會有官司或者麻煩？
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2022-02-23
有關(guān)內(nèi)部控制與認(rèn)定的表述中，正確的有（ ）。
A、銷售單連續(xù)編號與銷售交易的發(fā)生認(rèn)定或完整性認(rèn)定相關(guān)
B、檢查銷售記錄是否附有銷售單，主要是防止銷售交易的完整性錯(cuò)報(bào)
C、定期核對發(fā)運(yùn)憑證，并追查至主營業(yè)務(wù)收入明細(xì)賬，防止漏記收入
D、檢查銷售發(fā)票編制時(shí)所依據(jù)的價(jià)格清單，與銷售記錄的完整性相關(guān)
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2020-02-25
下列有關(guān)內(nèi)部控制與認(rèn)定的表述中，正確的有（ ）。
A、銷售單連續(xù)編號與銷售交易的發(fā)生認(rèn)定或完整性認(rèn)定相關(guān)
B、檢查銷售記錄是否附有銷售單，主要是防止銷售交易的完整性錯(cuò)報(bào)
C、定期核對發(fā)運(yùn)憑證，并追查至主營業(yè)務(wù)收入明細(xì)賬，防止漏記收入
D、檢查銷售發(fā)票編制時(shí)所依據(jù)的價(jià)格清單，與銷售記錄的完整性相關(guān)
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2020-03-07
老師，本來我們預(yù)計(jì)會收到供應(yīng)商在6月30日開出的300萬發(fā)票，但是供應(yīng)商的財(cái)務(wù)幫我們漏開了發(fā)票...然后7月3日才給我們補(bǔ)開，現(xiàn)在導(dǎo)致我們6月少了這300萬的發(fā)票進(jìn)行抵扣，導(dǎo)致要交10幾萬的增值稅....
請問老師有沒有什么補(bǔ)救措施或者解決辦法？因?yàn)槿绻?yīng)商如期開出發(fā)票來，我們是不用交一分錢增值稅的。
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2023-07-03
我報(bào)2018年02月的增值稅申報(bào)時(shí)附表四，本期實(shí)際抵減稅額這里漏填了，導(dǎo)致期末有余額，2018年03月的時(shí)候，期初有余額，但實(shí)際2018年02月的時(shí)候已經(jīng)抵減了，這期初余額不應(yīng)該存在的，現(xiàn)在我應(yīng)該要怎么操作呢，我可以在這一期申報(bào)的時(shí)候再本期發(fā)生額這里填-330么？？就是這個(gè)在上期已經(jīng)抵減了，在本期有填那不是抵減兩次了么？？
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2018-04-03
一家投資公司，我們收到了一筆基金收益，這筆收益里有一部分是A公司的，但是當(dāng)時(shí)沒跟A公司簽訂任何合同，是老板們的私下協(xié)議。現(xiàn)在再不合同，我怕會有漏洞。所以讓對方開發(fā)票，我入成本費(fèi)用，對方只能開管理服務(wù)費(fèi)，金額是30萬元。老師：這發(fā)票我公司能入賬吧？對方要準(zhǔn)備合同的，這個(gè)合同應(yīng)該從那幾個(gè)方面核準(zhǔn)呢？
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2017-09-15
2019年1月做賬發(fā)現(xiàn)2018年少計(jì)提物業(yè)費(fèi)4000元，少攤銷無形資產(chǎn)6000元，然后在2019年1月做了以前年度損益調(diào)整的相關(guān)分錄。
1、
借：以前年度損益調(diào)整 10000
貸：其他應(yīng)付款——物業(yè)費(fèi) 4000
累計(jì)攤銷 6000
2、
借：利潤分配——未分配利潤10000
貸：以前年度損益調(diào)整 10000
現(xiàn)在我做2018年匯算清繳，我需要調(diào)增費(fèi)用嗎？需要填寫在哪兩張表，來調(diào)整這兩項(xiàng)漏記的費(fèi)用？
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2019-05-22
老師好，由于我在1月份開票的時(shí)候，把稅率開錯(cuò)了。1月已按正常的申報(bào)表，2月實(shí)際沒有銷售，開了負(fù)數(shù)發(fā)票和正數(shù)發(fā)票。1、納稅申報(bào)表上我就把正數(shù)發(fā)票和負(fù)數(shù)發(fā)票填入了附表一，2、賬務(wù)處理時(shí)把錯(cuò)的沖紅，然后重新分錄了，其它沒有做什么改動。請問：我的處理是否完整了，有沒有漏掉了的步驟？謝謝老師幫助。
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2018-03-06
企業(yè)對會計(jì)政策變更采用追溯調(diào)整法時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照會計(jì)政策變更的積累影響數(shù)調(diào)整列報(bào)前期最早期初留存收益，其他相關(guān)項(xiàng)目的期初余額和列報(bào)前期批漏的其他比較數(shù)據(jù)也應(yīng)當(dāng)一并調(diào)整，但確定該項(xiàng)會計(jì)政策變更累計(jì)影響數(shù)不切實(shí)可行的除外，老師，能舉例說明這句話是什么意思嗎？考察的是中級會計(jì)哪一章哪個(gè)知識點(diǎn)？
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2017-02-25
老師您好，年前我發(fā)現(xiàn)我們的銀行存款賬實(shí)不符，19年年底我們的賬上銀行存款有194896.89元，可是實(shí)際只有3816.33元，中間有很大的出入。
今天上午我查了一部分，發(fā)現(xiàn)了19年第一季度的帳有問題，有錯(cuò)記跟漏記的。其他季度也有。目前我是需要新建立2020年的賬套再做以前年度損益調(diào)整還是先在2019年賬套里進(jìn)行修改再建立新的賬套
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2020-03-10
你好，我現(xiàn)在遇到這樣一個(gè)問題，我們是國企，一員工去年1-6月五險(xiǎn)和職業(yè)年金由管委會代扣，分別掛在其他應(yīng)付款個(gè)人往來——xxx、其他應(yīng)付款——員工職業(yè)年金，現(xiàn)在把錢轉(zhuǎn)給國庫集中支付中心，支付時(shí)發(fā)現(xiàn)去年漏提一個(gè)月的職業(yè)年金238.88元，支付的五險(xiǎn)金額也比期初數(shù)多4元。這些差額我應(yīng)該掛到哪個(gè)科目，怎么做這張憑證
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2020-03-27
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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