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物管公司，收到商鋪的交來電費和管理費收入（電費是物管公司抄表統一交給電力公司）
在做賬的時候發現收回來的電費錢大于交給電力公司的電費錢，請問這部分怎么做分錄呢？
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2019-10-23
請教老師，企業所得稅匯算清繳時的年度財務報表是照抄12月的報表填寫嗎？比如匯算清繳時廣宣費、業務招待費這個在限額內扣除，研發費用加計扣除，這些需要調整財務報表嗎
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2020-05-26
老師，一般納稅人已經抄稅，報稅報完了，我可以先清卡再報自然人代扣代繳軟件系統那個工資嗎，那個人員的資料在我家里的電腦軟件里，我現在在單位報賬完可以直接先清卡了嗎
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2019-09-03
老師，有三個情況
情況一，只領了稅盤，沒領發票，沒開發票
情況二，領了稅盤，領了發票，沒開發票
情況三，領了稅盤，領了發票，開了正負票各一張
以上三種情況哪個是需要抄盤輕卡的？
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2021-02-02
就是我上個月已經幫這家公司開過一次紅字發票了，結果供應商說我那張重開的發票又錯了，我今天才去稅局買票，抄過稅，所以是不能作廢了吧！我應該怎么解決這樣的問題。
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2016-11-14
開票系統中是不是只要抄稅就可以開發票？購買發票時從開票系統中月度統計當月開的發票號記錄還是根據發票領購簿中最近一期購買的打印在領購簿上的發票號統計呢？謝謝。
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2017-10-20
代賬公司要看的抄稅資料怎么打印？稅控盤版是進已開發票查詢里打印嗎？如果是這里打印，這里我打印出來因為一行太長每行要占3頁紙，怎么設定成打印出來一行一頁紙？
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2021-08-11
你好，請問成品油發票開具成功顯示已報送，但是對方的勾選平臺上沒有找到那張發票，銷售方申請紅字信息表時，審核顯示沒有查到藍票的抄報記錄，是怎么回事？應該如何處理？
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2022-03-30
一般納稅人和小規模納稅人，當月都沒有開發票，下月報稅時是不是就不需要抄稅了？？只用按實際情況填寫增值稅納稅申報表？？？并繳納當月印花稅？？？并按規定上傳財務報表即可。
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2018-05-31
我們是物業公司收業主水費和公共能耗后期按抄表數交地產公司地產公司統一上繳水電費我們是沒有票的，這部分收支怎么入賬 公區用水和單獨業主購水沒有明確區分
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2018-01-08
老師，我們單位是一般納稅人，本月已經抄稅，今天也已經報稅，但開票軟件打開沒自動清卡，也沒手動清卡，今天就直接開了本月的票，開完票我才手動清卡，這個會影響稅務局的數據嗎
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2019-01-10
增值稅普通發票開具金額大于收入數，并且已抄報稅局。增值稅 及附加稅均按發票金額繳的稅，那么多交的稅是稅局退回還是在下次交增值稅時抵扣？求分錄（因為跨月，已經紅沖處理）
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2019-01-06
1.假設12月末。A企業各有關損益類賬戶的發生額如下：
?主營業務收入85000元
主營業務成本48000
銷售費用4200元
?稅金及附加 1500元
管理費用1300元
財務費用800元
營業外收入3600元
營業外支出9000元
其他業務收入4200元
其他業務成本3000元
投資收益2000元
2按以上利潤總額的25%計提本月應交所得稅。
?3.結轉所得稅費用到“本年利潤”賬戶
?4.按當年凈利潤的10%的比例提取法定盈余公積金
?5. 按當年凈利潤的50%的比例向股東分配利潤。尚未支付。
? 要求：
?1.分別計算12月份的營業利潤，利潤總額，以及企業凈利潤。
?2根據資料編制會計分錄。
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2022-05-17
甲酒店為增值稅一般納稅人，主要提供餐飲服務、住宿服務、會議服務和車輛停放服務。2019
年9月有關經營情況如下：
（1）提供住宿服務，取得含增值稅銷售額954000元。
（2）提供會議服務，取得合增值稅銷售額358704元。
（3）購進一處房產用作辦公場所，取得增值稅專用發票注明稅額68000元。
（4）上月購選一批低值易耗品因管理不善丟失，賬面成本11000元，該批低值易耗品的進項
稅額已申報抵扣。
已知：生活服務、現代服務增值稅稅率為6%，丟失的低值易耗品增值稅稅率為13%。 （4）計算甲酒店當月應繳納增值稅稅額是多少，我想問下解題思路和過程
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2022-03-27
3.某企業為增值稅一般納稅人蒹營增值稅應稅
項目和免稅項目。2020年12月應稅項目取
得不含稅銷售額1200萬元免稅項目取得銷售
額1000萬元當月購進用于應稅項目的材料支
付價款700萬元購進用于免稅項目的材料支付
價款400萬元當月購進應稅項目和免稅項目共
用的自來水支付進項稅額0.6萬元、購進共用
的電力支付價款8萬元上述進項稅額無法在應
稅項目和免稅項目之間準確劃分當月購進項目
均取得增值稅專用發票井在當月申報抵扣。當
月該企業應納增值稅(萬元。
78.12
78.97
D)8367
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2021-10-30
試題
單項選擇題 （本類題共23小題，每小題2分，共46分。每小題各選答案中，只有一個符合題京的正確答案
多選、錯選、不選均不得分。）
第2題
某生產企業2018年銷售貨物取得收入2 000萬元，出租一臺生產設備取得收入150萬元，取得國債利息收入25萬元，企業
當年發生業務宣傳費165萬元，上年結轉廣告費96萬元，已知廣告費和業務宣傳費不超過當年銷售（營業） 收入15%的
部分，準予扣除。該企業在計算2018年企業所得稅應納稅所得額時，準予扣除的廣告費和業務宣傳費的金額是〔）
O A.165萬元
O B. 261
O c. 3005
O D. 322.55
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2022-06-09
5.A公司系增值稅一般納稅人企業，采用買際成
本法進行存貨業務核算。2021年6月和7月發生
如下有關存貨的經濟業務
(1)6月1日以銀行匯票從S公司購進甲原材料
- 批，增值稅專用發票上注明的價款為100萬
元、增值稅13萬元。現材料已驗收人庫。
(2）6月27日以商業承兌匯票從尸公司購進乙原
材料一批，增值稅專用發票上注明的價款為200
萬元、增值稅26萬元，尚未驗收入庫。7月3日
該材料運抵A公司，己驗收人庫。
要求：根據上達經濟業務，編制A公司2015年6
月和7月關于存貨業務的會計分錄。
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2022-06-08
練〕某企業為居民企業,2020年發生的經營業務如下
(山)取得產品銷售收入4 000萬元。
（②)發生產品銷售成本2600萬元。
(3)發生銷售費用770萬元(其中,廣告費660萬元);管理費用480
萬元(其中,業務招待費25萬元);財務費用60萬元。
（4)稅金及附加40萬元。
(⑤)營業外收入80萬元,營業外支出50萬元(含通過公益性社會團
體向貧困山區捐款40萬元,支付稅收沸納金6萬元)。
（⑥計入成本，費用中的實發工資總額200萬元,撥繳職工工會經
費5萬元,發生職工福利費31萬元,發生職工教育經費7萬元。
計算該企業2020年度實際應繳納的企業所得稅。
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2022-11-02
我們是小規模納稅人，投資公司，什么交易下做主營業務收入，什么情況繳納印花稅？還有國稅我們是季報，那這個月稅控盤是不是抄稅完了直接清卡就可以了，需要等到地稅報完在弄嗎？
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2018-05-01
請問，12月3號抄了普通稅票88097元，12月13號又開了42017元的普通增值稅發票。屬于第二期。在這一月里增值稅發票超過了10萬，是不是要交增值稅和個人所得稅。有什么辦法能變得不交這個稅？
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2019-12-18
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