風趣的背包 追問

2019-10-23 12:02

我們給對方開的收款收據，，有些需要的在開發票

張艷老師 解答

2019-10-23 12:03

這樣的話，就是形成了轉售差價
要做
借：庫存現金等
      貸：其他業務收入
              應交稅費--應交增值稅

風趣的背包 追問

2019-10-23 12:06

不管是開收據還是發票，只要是轉售差價，，差價額入在其他業務收入里面，，不能入在主營業務收入里面嗎？

張艷老師 解答

2019-10-23 12:08

也可以計入主營業務收入科目核算的。

風趣的背包 追問

2019-10-23 12:12

就是支付電費的時候我入在管理費用里面的（里面還有商鋪業主，公共區域所有的電費），收回來的電費收入分兩部分，一部分是直接從商鋪收回來的電費 ，一部分是收回業主的電費是公攤到每戶身上收取的（收回的時候我入的應收賬款），像這樣子的話，，我可以支付的時候直接入費用里面，，收回來的錢直接入主營業務收入；里面，形成的差額就是盈利或是虧損，可以這樣子操作嗎？

張艷老師 解答

2019-10-23 12:15

不建議這樣操作，對于您公司自用部分，可以計入管理費用科目核算，對于轉售電費部分，要計入主營業務成本或其他業務成本科目核算，這樣才能對應以后確認的轉售電收入。

風趣的背包 追問

2019-10-23 12:21

但是我們不知道電力公司收取的商鋪電費單價是多少，支知道我們統一收取商鋪1.5元單價的電費，繳納電費的時候都是所有一起繳納的，都不清楚商鋪該交的多少，業主該交的多少，其他公共區域交的多少

張艷老師 解答

2019-10-23 12:27

我們不知道電力公司收取的商鋪電費單價是多少？--這個問一下供電局營業廳就知道了。
都不清楚商鋪該交的多少，業主該交的多少，其他公共區域交的多少--平時做一下核算就知道了。這些不知道的話，尤其是商鋪用了多少點的話，那您怎么收商鋪的電費呢？