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16年的報(bào)關(guān)單漏申報(bào)視同內(nèi)銷處理，在賬上是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-直接出口收入；貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-內(nèi)銷收入；貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交増值稅-銷項(xiàng)稅額，但是我在補(bǔ)申報(bào)的8月沒有開紅沖發(fā)票把去年的開了票出口收入沖掉，在9月份才開，那這個(gè)月的賬面出口收入會(huì)比報(bào)表收入少了10萬，這種情況需要怎么處理啊？
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2017-09-14
籌建期暫用出納的銀行卡做為備用金賬戶，銀行卡和key令交給別人保管，銀行卡密碼和銀行預(yù)留號(hào)碼手機(jī)的手機(jī)、身份證出納保管，（辦理業(yè)務(wù)只限于自動(dòng)取款機(jī)提取現(xiàn)金，柜臺(tái)，和網(wǎng)銀，）辦理業(yè)務(wù)時(shí)出納找保管員拿卡或者key令， 1，付款時(shí)自己去辦理還是都要兩個(gè)人一起看住？ 2，這樣監(jiān)管有沒有漏洞？
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2017-06-07
老師，我們廠為一般納稅人，今年一月繳納了19年12月的稅金及附加，12月時(shí)沒有計(jì)提在一月繳納時(shí)做的分錄是
借:調(diào)整以前年度－稅金及附加
貸:印花稅及各種附加稅
繳納時(shí)
借:印花稅及各種附加稅
貸:銀行存款
在19年度年報(bào)漏報(bào)這筆金額了
現(xiàn)在可以紅沖修改嗎
修改成
借:稅金及附加
貸 :印花稅及各種附加稅
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2020-06-11
個(gè)人所得稅的應(yīng)交稅費(fèi)是放在其他應(yīng)收款往來款核算合適呢，還是放在應(yīng)交稅費(fèi)中代付代扣合適，根據(jù)我做的會(huì)計(jì)分錄得出我目前的資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅金為負(fù)數(shù)，個(gè)稅目前扣的是19年1月份的，到底是漏了哪一步導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平，說下具體的會(huì)計(jì)分錄，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄公認(rèn)的有哪些？
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2019-03-15
老師，請(qǐng)問：我7月份已經(jīng)結(jié)賬了。出報(bào)表發(fā)現(xiàn)賬不平，查賬發(fā)現(xiàn)原因是其中一張憑證里在登明細(xì)賬時(shí)少登了貸方科目。 憑證是這樣 借：庫(kù)存現(xiàn)金150000 貸：其他應(yīng)付款150000 但是我在登明細(xì)賬時(shí)只登了庫(kù)存現(xiàn)金的15000 而漏登了其他應(yīng)付款的150000 ，到時(shí)賬不平。而7月份都已經(jīng)結(jié)賬了。老師，我應(yīng)該怎么做？謝謝
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2016-08-03
年結(jié)賬后，有涉及到損益的調(diào)整分錄怎么做呢？有一筆管理費(fèi)用681.08元，漏記了在當(dāng)月補(bǔ)記了后的調(diào)整分錄怎么做呢？ 分錄：1、借：以前年度損益調(diào)整681.08 貸：管理費(fèi)用681.08；2、借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 681.08 貸：以前年度損益調(diào)整681.08 ，因2016年度虧損，也不用在調(diào)整所得稅了，是嗎？請(qǐng)問我做的的分錄對(duì)嗎？請(qǐng)具體回答
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2017-02-27
老師，小規(guī)模納稅人小微企業(yè)，去年8月份成立，一直到今年才開始有業(yè)務(wù)，沒進(jìn)賬稅務(wù)一直是零申報(bào)的（有沒有漏報(bào)我能查到嗎），今年一月份和三月份有進(jìn)賬且開了兩張普票出去，沒請(qǐng)外務(wù)，想自己報(bào)稅，請(qǐng)問接下來我的稅務(wù)申報(bào)具體要做些什么事情？能幫我列個(gè)步驟，或者指引個(gè)看課順序嗎？馬上過大征期吧
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2022-04-08
問下，去年9月份公司增資，實(shí)際繳納注冊(cè)資本，有一筆20W沒做進(jìn)去（遺漏了），我現(xiàn)在要怎么補(bǔ)進(jìn)去，補(bǔ)到哪個(gè)月，銀行的繳款存單也沒有了，請(qǐng)告知具體分錄，還有報(bào)表怎么出具，本月申報(bào)納稅有沒有影響？要不要備注變更事項(xiàng)，怎么備注？具體牽扯到哪些賬務(wù)需要調(diào)整？如果沒有銀行的繳存單，拿什么做附件？
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2015-07-01
本月發(fā)現(xiàn)去年有個(gè)固定資產(chǎn)漏提折舊，本月補(bǔ)提：借：以前年度損益調(diào)整 100??貸：累計(jì)折舊 100，月底結(jié)賬時(shí)借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)100??貸以前年度損益調(diào)整100，不考慮所得稅。結(jié)賬時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)不等于期初數(shù)+利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)，有個(gè)差額，此差額就是以前年度損益調(diào)整的差額這是什么原因。
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2018-11-07
1:第一季的企業(yè)所得稅計(jì)提的時(shí)候是計(jì)提在第一季度嗎？如果在第一季度漏計(jì)提了可以在第二季度計(jì)提嗎？2：業(yè)務(wù)招待費(fèi)可以先預(yù)支現(xiàn)金嗎？預(yù)支的時(shí)候借管理費(fèi)用，貸現(xiàn)金，如沒有發(fā)票可以按原分錄負(fù)數(shù)處理可以嗎？3:季度預(yù)繳A類所得稅申報(bào)表中的本年累計(jì)金額是指本季度的還是指1到6份總額
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2018-07-11
支付了半年物業(yè)費(fèi)77918.4元（2018.11-2019.4），在3月份發(fā)現(xiàn)漏掉物業(yè)費(fèi)按期攤銷（是否涉及前期差錯(cuò)更正處理）是3月來公司，現(xiàn)階段公司還未注冊(cè)，3月賬務(wù)處理是否合理？借：管理費(fèi)用—開辦費(fèi)64932（2018.11-2019.3） 預(yù)付賬款－物業(yè)費(fèi)攤銷12986.4（4月份攤）貸：其他應(yīng)付款－股東墊支77918.4（沒注冊(cè)）還是多此一舉直接全部進(jìn)3月份損益（是否涉及納稅調(diào)整）
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2019-04-09
物業(yè)公司分?jǐn)偢鞣N收入，包括車位租賃費(fèi)，物業(yè)管理費(fèi)，房屋租賃費(fèi)等等，都是需要按月分?jǐn)偅鼈兠恳豁?xiàng)的繳費(fèi)日期都不同。例如房屋租賃費(fèi)，有商戶7月開始繳，也有從8月，還有從9月的，這又如何管理確定每月分?jǐn)偸杖霑r(shí)不會(huì)漏記，錯(cuò)記。老師在實(shí)際操作中是如何操作此類分?jǐn)傎~務(wù)得，請(qǐng)老師指導(dǎo)！！
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2016-12-14
老師我們的一個(gè)小規(guī)模建筑工程公司，剛接到稅局的通知說讓自查一下印花稅還有其他稅費(fèi)有沒有漏報(bào)的，有的話去大廳申報(bào)，沒有的話不用管，我們?nèi)ツ曛话l(fā)生了一筆收入，印花稅申報(bào)了，還有一筆十幾萬的進(jìn)支出（這個(gè)沒有申報(bào)印花稅）。您幫我分析下需要去大廳補(bǔ)申報(bào)那個(gè)十幾萬的支出印花嗎？
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2024-06-27
我們的課上說了一個(gè)案例，就是說我們今年3月發(fā)現(xiàn)去年10月的漏記一筆收入，然后在當(dāng)月給更改了，在4月給申報(bào)了企業(yè)所得稅，交了增值稅，這樣的話，我們還需要調(diào)整報(bào)表的期初數(shù)嗎？要調(diào)整哪些期初數(shù)？調(diào)整期初數(shù)的話，是不是就要調(diào)報(bào)表公式，報(bào)表公式怎么調(diào)？咱們有那節(jié)課講解報(bào)表公式的？
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2017-10-25
老師好，成本核算前的準(zhǔn)備工作需要哪些？我自己總結(jié)如下，辛苦老師給我查漏補(bǔ)缺。謝謝。1、費(fèi)用憑證錄完，2、原材料入庫(kù)單生成憑證——周轉(zhuǎn)材料入庫(kù)單生成憑證——固定資產(chǎn)增加錄完憑證——領(lǐng)料單生成憑證——盤底單生成憑證---計(jì)提工資，水電，廠租，折舊---統(tǒng)計(jì)半成品數(shù)量金額---倉(cāng)管交來產(chǎn)成品入庫(kù)單---成本核算。
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2020-11-07
報(bào)銷流程問題
?這個(gè)問題,我以前遇到過.我是這么認(rèn)為的:先基層復(fù)核,后領(lǐng)導(dǎo)審批.
? ? 主要是,基層復(fù)核,尤其是會(huì)計(jì)復(fù)核,可以找到許多小漏洞,省得領(lǐng)導(dǎo),尤其是財(cái)務(wù)老總,為細(xì)節(jié)去浪費(fèi)時(shí)間,領(lǐng)導(dǎo)只要把握大方向就行了.如果領(lǐng)導(dǎo)先簽字了,到會(huì)計(jì)這,發(fā)現(xiàn)數(shù)字加減有誤,發(fā)票開得不規(guī)范,退回重辦,不是浪費(fèi)大家時(shí)間嗎?
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2016-12-20
我公司是農(nóng)業(yè)合作社，員工每個(gè)月會(huì)來財(cái)務(wù)報(bào)賬，但是合作社稅務(wù)允許沒有發(fā)票，報(bào)賬時(shí)都為收據(jù)，每個(gè)月會(huì)有幾萬元的采購(gòu)。比如牛場(chǎng)吃的飼料等，財(cái)務(wù)應(yīng)該如何監(jiān)控這部分收據(jù)？我覺得這是個(gè)很大的漏洞？很多員工采購(gòu)東西時(shí)，可以隨意寫金額再來財(cái)務(wù)報(bào)賬。有什么好的制度或者監(jiān)督辦法嗎？
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2018-04-13
老師，麻煩給我解決這個(gè)問題一下
就是我們13年14年的個(gè)人借款從工資里扣除，李宇500元，張士勇1500元，李獻(xiàn)璇1500元，當(dāng)年工資表已經(jīng)扣除了，但是漏做帳了，而且李獻(xiàn)璇的工資當(dāng)時(shí)扣成1724.2了，相當(dāng)于多扣了224.2元，但他已經(jīng)辭職了，這個(gè)錢不給他了，那個(gè)老師交一下現(xiàn)在我要怎么調(diào)這個(gè)帳呢，分錄怎樣做？
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2016-05-04
公司2018年8月份漏繳了一個(gè)月的社保！養(yǎng)老、失業(yè)、和生育！現(xiàn)在有員工要離職！辦理減員就提示養(yǎng)老保險(xiǎn)欠費(fèi)！昨天上午我在地稅打印了補(bǔ)繳單！去建設(shè)銀行用現(xiàn)金補(bǔ)繳的！但是還是辦不了社保減員！這種情況要求減員那個(gè)員工很著急！去社保大廳咨詢了！說讓問地稅局！地稅說已經(jīng)劃款了！這種情況該怎么辦呢？
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2019-01-19
您好，我現(xiàn)在入職一家跨境電商工作，工作有刷單現(xiàn)象，但是他要求用我的VISA先走賬然后讓財(cái)務(wù)給我還信用卡，我特別擔(dān)心這種形式，一會(huì)泄漏個(gè)人信息，二萬一公司出問題是我自己承擔(dān)責(zé)任吧？三萬一我找人被騙，我得自己承擔(dān)這費(fèi)用對(duì)不？這個(gè)工作不僅僅是這個(gè)工作，但是我遇到這種請(qǐng)求應(yīng)該怎么做比較好？
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2020-08-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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