
支付了半年物業費77918.4元(2018.11-2019.4),在3月份發現漏掉物業費按期攤銷(是否涉及前期差錯更正處理)是3月來公司,現階段公司還未注冊,3月賬務處理是否合理?借:管理費用—開辦費64932(2018.11-2019.3) 預付賬款-物業費攤銷12986.4(4月份攤)貸:其他應付款-股東墊支77918.4(沒注冊)還是多此一舉直接全部進3月份損益(是否涉及納稅調整)
答: 你好,你4月份已經正常營業了嗎?還是在籌建期
酒店消防一直沒通過,公司一年多都在籌建期一直未注冊,今年3月份才來這家酒店,對于之前發生開辦費怎么進行賬務處理,不如2018年的開辦費(而且都是收據),還有2019年1-2月份開辦費,未注冊錢發生物業費,裝修費(經營租賃),費用都沒走酒店賬,都是股東個人墊支做2019年3月份賬(本月才來公司)借:管理費用-開辦費/物業費(把2018年-2019年3月) 貸:其他應收款-應收資本金-A股東借:管理費用-開辦費(本月計提自己工資) 貸:應付職工薪酬賬務處理合理嗎?
答: 你好,股東墊款分錄不正確 借:管理費用 貸:其他應付款 工資處理正確
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
請問老師,3月份付3-5房租,4月份才收到發票,由于3月份賬務處理錯了,4月份沖3月這筆錯的分錄。3月錯誤分錄如下:預付3-5房租 借長期待攤6000,貸 庫存現金6000;支三月房租 借管理費用2000 貸長期待攤2000。4月收到發票,更正為:借長期待攤 -6000,借預付賬款6000;借管理費用 -2000,貸 長期待攤-2000;借 管理費用2000,貸預付賬款2000。請問老師,4月份5月份的房租怎么入賬,分錄這么處理比較好
答: 4,5月按月攤銷房租就可以了,借,管理費用2000,貸,預付賬款2000


610801988 追問
2019-04-09 13:38
小惑老師 解答
2019-04-09 14:01