;)
請問差旅費增值稅發票在做賬的時候沒有做應交稅費—應交增值稅（進賬稅額） 然后在勾選平臺勾選該增值稅進項發票，賬上還需要做進項稅額轉出嗎？我漏說了一句，就是該筆費用不好抵扣進項，我在做賬的時候就沒做進項，直接下費用了，那在勾選平臺勾選了之后是做什么憑證？
3/878
2022-02-25
老師我有一筆2016年12月開的專票賬上漏做了但是當期的增值稅是申報了的，這樣我2016年的年報就比增值稅申報表少了，但是我2017年的年報還沒有報，可以用以前年度損益調整補做在2017年1月份不，附分錄圖請幫我檢查一下對不并修改，謝謝等著報年報的麻煩盡快答復都提問2天了！！
1/457
2018-05-09
工作的是一家商貿零售公司，商品大類就要十來種，明細科目就要上百種。他有管家婆財務軟件，還有收銀系統（含有進銷存軟件），后臺我可以控制。在設總賬庫存商品時可不可以只設大類，結轉銷售成本時也只結轉大類，附上進銷存明細表。這樣豈不是簡單多了，但是會不會有什么紕漏
4/1233
2019-03-06
1 月份將縣城內一處住房出租用于他人居住，租期 2 年，每 月租金 2000 元，房產原值 70 萬元，當地政府規定損耗扣除比例為 30%，可提供實際繳納出租環節營業稅等稅金完稅憑證每月 140 元。2 月發生漏雨修繕費 1800 元（一般不是 800 的倍數）。 請問，李剛 3、4 兩個月應納個人所得稅是多少？
5/181
2024-01-03
我自查補稅就把稅款和滯納金做進了利潤分配，是不是還漏了什么呢？總感覺不對，自查已經把2016變成盈利，但資產負債表里并沒調整不是嗎？未分配利潤的年初數還是一直負數，也直接影響期末數，應該怎么理解呢？帳不調那資產負債表的期初數要調整嗎？對以后年度都不影響嗎？
1/1310
2017-10-22
甲公司與乙公司均為增值稅一股納稅人。2022年6月1日，甲公司與乙公司簽訂委托代銷合同，甲公司委托乙公司銷售 W 商品2000件，W 商品當日發出，每件成本為70元。
合同約定乙公司應按每件100元對外銷售，甲公司按不含增值稅的銷售價格的10%向乙公司支付手續費。除非這些商品在乙公司存放期間內由于乙公司的責任發生段損或丟失，否則在 W 商品對外銷售之前，乙公司沒有義務向甲公司支付貨款。乙公司不承擔包銷責任，沒有售出的 W 南品須退回給甲公司，同時，甲公司也有權要求收回 W 南品或將其銷售
給其他的客戶。
2022年6月乙公司實際對外銷售1000件，開出的增值稅專用發票上注明的售價為
100000元，增值稅稅額為13000元。2022年6月30日，甲公司收到乙公司開具的代銷消單和代銷手續費增值稅專用發票（增值稅稅率為6%)，以及扣除代銷手續恐后的貨款：
公司開具相應的增值稅專用發票。
甲公司是委托方，乙公司是受托方，從乙公司的角度做分錄
5/431
2023-12-27
發現去年有張信息技術服務費的專票，認證了，年底有這個66.41的留抵稅額，今年如何更正過來，在報增值稅時進項轉出嗎？是不是這個信息技術服務不能抵扣進項的，要在去年就做進項稅額轉出只是漏了操作了，進出口公司也沒有銷項稅，留個這個進項稅覺得怪怪的。該怎么辦呢？
2/375
2021-05-19
12月剛接的帳，做最后一個月的申報報表的時候，出現庫存現金賬實不符！現金短缺1400左右，只記得流水手帳，我的現金余額和她的流水賬余額相符，但是記賬之后出現資金短缺！應該從哪幾個幾方面查？怎么查！已經核查了原始憑證沒有錯記，也沒有漏記，還有什么別的原因嗎？
1/619
2019-01-12
小賣部商品因為漏氣，過期等造成的損失。應該如何做分錄？這個問題問了很多遍，但是每次答案都不一樣，有的老師說要涉及待處理財產損益科目，有的說直接計入營業外支出，有的說計入管理費用，有的老師說計入主營業務成本，我現在都搞懵圈了。能不能請老師告訴一下詳細的會計分錄？
1/833
2018-07-06
2.某企業2019年11月2日發現，2018 年漏計一項2016年12月投入使用的管理用固定資產折舊費用。該項固定資產原價155萬元，預計凈殘值5萬元，采用年數總和法計提折舊。假定公司使用所得稅率為25%，按10%計提盈余公積。要求:計算并寫出采用追溯調整法進行會計處理的會計分錄
1/1198
2020-07-11
鋼材、水泥、沙、石子、磚、消防配件、工程機械設備及配件、建筑裝飾材料、建筑防水材料、建材、保溫隔熱材料、防水防漏材料、鋁合金制品、不銹鋼制品、水泥制品、管道、閥門、消防設備、金屬材料、環保設備、機械配件銷售；貿易咨詢服務。
老師，營業執照上經營范圍是這樣的，這里面包不包含砂呢？
3/322
2022-05-23
公司前兩個月漏提了新買的固定資產的折舊，固定資產的這個月的期初數這三個資產的價值都是原值，那我現在要建立新賬套，錄這三個資產的時候，價值怎么錄呢，固定資產卡片里的累計折舊要寫嗎？如果寫了的話，那錄好后，固定資產的價值就和上個月末的價值不一致了
1/871
2018-07-25
我公司是銷售水泥的，跟運輸公司簽了合同，實際運送100噸水泥，運費47元一噸（含稅），但是因為路上漏了點，對方實際收到90噸，售價是含稅價62元一噸，對方已實際收到的90噸支付貨款，我們開具發票也是按90噸，但是運輸發票是100噸，這個有影響嗎？具體的分錄怎么做？麻煩具體到數目
1/1317
2022-04-07
關于做內賬流水賬。用的速達系統，我的內賬應付－預付經常和出納的應付賬款對不上，半路接手這個賬，都是不太專業的人。我想問這個問題出在哪，把表格拉出來排序數字也對不上，是不是不該合并的合并了就不好核對？現在這么多筆業務，怎么找出來是哪筆出問題？記錯？漏記？
3/743
2019-12-31
我現在做匯算清繳 發現去年的附加稅忘記計提了，付款的時候也直接沖減了應交稅費附加稅科目，今年做憑證調整了，我在匯算清繳的表里直接補上這筆漏計提的附加稅，順便把年度財務報表也做了修改一起報送，年度財務報表和第四季度的報表有一點差異這個有稅務風險么
1/1228
2022-03-23
老師 我去了一個工廠，然后這個工廠的帳比較亂，這一年的賬我和銀行流水對了兩個月的賬有漏記的，有錯記的，一個月一個月的對也不好對，也不好改正，還有1個多月就到12月底了，老板讓我整理出一個大概的報表，這一個我該怎么弄能夠快速整理出來，應收應付費用大概的簡單報表。
1/940
2019-11-10
老師我報報表的時候漏報了現金流量表，現在可以補報嗎？怎么操作；6月份和七月份的報表我都沒打印如何補打，這個界面提示是我有做錯的地方嗎？該怎么改正？
溫馨提示：稅種認定有個人所得稅納稅人，請點擊個人所得稅欄次‘填寫申報表’按鈕申報三類附加稅及個人所得稅
2/2451
2019-08-18
老師你好，有個問題請教一下，出口報關業務，可以先報關再讓供應商開進項發票嗎
報關出口和開進項發票中間可以相隔多長時間
會計問回復：這個是可以的
這個沒有要求和規定的
不害意思漏掉回復了
那我們先報關出口了，可是進項發票還沒有到，不太符合買進賣出的常規呀
1/1241
2020-12-03
老師您好！個稅手續費返還的金額填入附表一和附表三后，在增值稅申報表主表哪行哪列顯示 退還手續的金額和稅額呢？如果自己在電子稅務局申報自動生成主表，但是我漏報了，需要入大廳申報，大廳讓帶正確的申報表，我不知道怎么填這個增值稅的主表不知道填入哪行哪列
7/625
2023-04-25
老師，會計中級考試今年是以下情況嗎？
說2021是職稱考試是這樣嗎
1、單選題1道1.5分
2、多選題漏選給分
3、判斷題不倒扣分
我判斷，去年的評分標準今年會繼續維持，明年是否有變化就不知道了。判斷題終會退出歷史舞臺！很快
就算這三點就有10多分白送
是這樣嗎 我朋友圈看到的
1/937
2021-02-27
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
