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老師請問:
我們公司發(fā)現(xiàn)17年有個項目的成本漏記！該項目17年沒有開票也沒有結(jié)算！現(xiàn)在按照發(fā)票和工資單補記需要用通過“以前年度損益調(diào)整”科目核算！分錄這樣處理:1.借:以前年度損益調(diào)整貸:其他應(yīng)收款(項目部)2.借:勞務(wù)成本貸:以前年度損益調(diào)整！這樣處理對嗎？請老師指教！謝謝！
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2018-05-03
新年好！今天去一家企業(yè)面試會計崗位，在面試過程中，主考官問一個問題，不知該如何回答？ 這是一家專業(yè)從事冶煉及化工設(shè)備防腐堵漏材料施工的高新技術(shù)企業(yè)，屬于小規(guī)模納稅人，她問：“假設(shè)這個月開出了50萬發(fā)票，剔除人工費用約15萬，如何合理避稅，盡量使企業(yè)少交稅？”
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2017-02-08
老師好，咨詢一下公司是用的小企業(yè)會計準(zhǔn)則，18年會計漏記了一張成本發(fā)票，18年所得稅匯算后才發(fā)現(xiàn)，后面19年做賬的時候是通過以前年度損益調(diào)整科目來做的，現(xiàn)在報19年所得稅年報的時候，以前年度損益調(diào)整的科目怎么填寫呢，問樣才能把這部分成本稅前扣除呀
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2020-05-14
您好，我7-8月人個稅漏報了，今天去稅務(wù)大廳辦理了處罰，要找專管員補報，但是要提供發(fā)工資時的銀行對賬單，我說是用現(xiàn)金付了，他要我提供從銀行提現(xiàn)的對賬單，我沒有，跟他說是從銷售收款內(nèi)直接發(fā)的工資，他說我這是坐支現(xiàn)金，現(xiàn)在讓我寫個情況說明，我不知道怎么寫，請指教，謝謝
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2019-09-23
老師您好！個稅手續(xù)費返還的金額填入附表一和附表三后，在增值稅申報表主表哪行哪列顯示 退還手續(xù)的金額和稅額呢？如果自己在電子稅務(wù)局申報自動生成主表，但是我漏報了，需要入大廳申報，大廳讓帶正確的申報表，我不知道怎么填這個增值稅的主表不知道填入哪行哪列
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2023-04-25
您好老師：合并報表中凈利潤調(diào)整那個比較難搞，一會說內(nèi)部交易不是調(diào)凈利潤，一會又在調(diào)？凈利潤 -評估增值-內(nèi)部交易公差之差 已出售的份額。我應(yīng)該 是哪里漏掉了，因為上課的時候老師有說內(nèi)部交易是單獨做分錄，凈利潤調(diào)整不考慮內(nèi)部交易，但我在做題的時候有的調(diào)有的不調(diào)？
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2022-09-01
老師您好。想問下，我們兩年前有一筆跟公司員工收回的現(xiàn)金，漏了記賬，然后這筆現(xiàn)金可以確定已經(jīng)被用于支付日常辦公的費用，因為經(jīng)手人員忘了是收回的現(xiàn)金，所以支付后被記在了其他應(yīng)付款（個人）這個科目，現(xiàn)在想補記收回現(xiàn)金這筆分錄，并沖掉個人墊付的錢，應(yīng)該怎么記呢？
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2024-07-18
老師您好，我們公司是批發(fā)棉花，不生產(chǎn)，量比較大，公司注冊的時候沒有核定印花稅購銷合同，請問這算是漏水嗎，對公司有影響嗎，金額較大，萬分之三的話每月差不多兩千，我們應(yīng)該主動去稅務(wù)局核定稅種還是等稅務(wù)機關(guān)查到再考慮，公司成立一年半，一直都沒交對公司影響大嗎
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2020-10-07
小言9月份將縣城內(nèi)一處住房出租用于他人居住，租期3年，每月租金3000元，房產(chǎn)原值 80 萬元，當(dāng)?shù)卣?guī)定損耗扣除比例為30%，可提供實際繳納出租環(huán)節(jié)增值稅以外的稅金完稅憑證每月 150元。10月發(fā)生漏雨修繕費 1200元（一般不是800的倍數(shù)）。
請問，小言10、11兩個月應(yīng)納個人所得稅是多少?
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2024-06-27
老師我在做2022年1月份財務(wù)報表的時候發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款年初數(shù)漏加了141萬。現(xiàn)在是資產(chǎn)和負債期末數(shù)是平的，年初數(shù)資產(chǎn)比負債多了141萬。2022年1月份有一筆預(yù)付賬款轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)了。我在預(yù)付賬款期末數(shù)里面已經(jīng)減掉了。現(xiàn)在就是資產(chǎn)的年初數(shù)比負債年初數(shù)多了141萬。怎么調(diào)整呢？
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2022-03-31
請問差旅費增值稅發(fā)票在做賬的時候沒有做應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進賬稅額） 然后在勾選平臺勾選該增值稅進項發(fā)票，賬上還需要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？我漏說了一句，就是該筆費用不好抵扣進項，我在做賬的時候就沒做進項，直接下費用了，那在勾選平臺勾選了之后是做什么憑證？
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2022-02-25
甲公司與乙公司均為增值稅一股納稅人。2022年6月1日，甲公司與乙公司簽訂委托代銷合同，甲公司委托乙公司銷售 W 商品2000件，W 商品當(dāng)日發(fā)出，每件成本為70元。
合同約定乙公司應(yīng)按每件100元對外銷售，甲公司按不含增值稅的銷售價格的10%向乙公司支付手續(xù)費。除非這些商品在乙公司存放期間內(nèi)由于乙公司的責(zé)任發(fā)生段損或丟失，否則在 W 商品對外銷售之前，乙公司沒有義務(wù)向甲公司支付貨款。乙公司不承擔(dān)包銷責(zé)任，沒有售出的 W 南品須退回給甲公司，同時，甲公司也有權(quán)要求收回 W 南品或?qū)⑵滗N售
給其他的客戶。
2022年6月乙公司實際對外銷售1000件，開出的增值稅專用發(fā)票上注明的售價為
100000元，增值稅稅額為13000元。2022年6月30日，甲公司收到乙公司開具的代銷消單和代銷手續(xù)費增值稅專用發(fā)票（增值稅稅率為6%)，以及扣除代銷手續(xù)恐后的貨款：
公司開具相應(yīng)的增值稅專用發(fā)票。
甲公司是委托方，乙公司是受托方，從乙公司的角度做分錄
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2023-12-27
發(fā)現(xiàn)去年有張信息技術(shù)服務(wù)費的專票，認證了，年底有這個66.41的留抵稅額，今年如何更正過來，在報增值稅時進項轉(zhuǎn)出嗎？是不是這個信息技術(shù)服務(wù)不能抵扣進項的，要在去年就做進項稅額轉(zhuǎn)出只是漏了操作了，進出口公司也沒有銷項稅，留個這個進項稅覺得怪怪的。該怎么辦呢？
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2021-05-19
12月剛接的帳，做最后一個月的申報報表的時候，出現(xiàn)庫存現(xiàn)金賬實不符！現(xiàn)金短缺1400左右，只記得流水手帳，我的現(xiàn)金余額和她的流水賬余額相符，但是記賬之后出現(xiàn)資金短缺！應(yīng)該從哪幾個幾方面查？怎么查！已經(jīng)核查了原始憑證沒有錯記，也沒有漏記，還有什么別的原因嗎？
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2019-01-12
小賣部商品因為漏氣，過期等造成的損失。應(yīng)該如何做分錄？這個問題問了很多遍，但是每次答案都不一樣，有的老師說要涉及待處理財產(chǎn)損益科目，有的說直接計入營業(yè)外支出，有的說計入管理費用，有的老師說計入主營業(yè)務(wù)成本，我現(xiàn)在都搞懵圈了。能不能請老師告訴一下詳細的會計分錄？
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2018-07-06
2.某企業(yè)2019年11月2日發(fā)現(xiàn)，2018 年漏計一項2016年12月投入使用的管理用固定資產(chǎn)折舊費用。該項固定資產(chǎn)原價155萬元，預(yù)計凈殘值5萬元，采用年數(shù)總和法計提折舊。假定公司使用所得稅率為25%，按10%計提盈余公積。要求:計算并寫出采用追溯調(diào)整法進行會計處理的會計分錄
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2020-07-11
鋼材、水泥、沙、石子、磚、消防配件、工程機械設(shè)備及配件、建筑裝飾材料、建筑防水材料、建材、保溫隔熱材料、防水防漏材料、鋁合金制品、不銹鋼制品、水泥制品、管道、閥門、消防設(shè)備、金屬材料、環(huán)保設(shè)備、機械配件銷售；貿(mào)易咨詢服務(wù)。
老師，營業(yè)執(zhí)照上經(jīng)營范圍是這樣的，這里面包不包含砂呢？
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2022-05-23
公司前兩個月漏提了新買的固定資產(chǎn)的折舊，固定資產(chǎn)的這個月的期初數(shù)這三個資產(chǎn)的價值都是原值，那我現(xiàn)在要建立新賬套，錄這三個資產(chǎn)的時候，價值怎么錄呢，固定資產(chǎn)卡片里的累計折舊要寫嗎？如果寫了的話，那錄好后，固定資產(chǎn)的價值就和上個月末的價值不一致了
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2018-07-25
我公司是銷售水泥的，跟運輸公司簽了合同，實際運送100噸水泥，運費47元一噸（含稅），但是因為路上漏了點，對方實際收到90噸，售價是含稅價62元一噸，對方已實際收到的90噸支付貨款，我們開具發(fā)票也是按90噸，但是運輸發(fā)票是100噸，這個有影響嗎？具體的分錄怎么做？麻煩具體到數(shù)目
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2022-04-07
關(guān)于做內(nèi)賬流水賬。用的速達系統(tǒng)，我的內(nèi)賬應(yīng)付－預(yù)付經(jīng)常和出納的應(yīng)付賬款對不上，半路接手這個賬，都是不太專業(yè)的人。我想問這個問題出在哪，把表格拉出來排序數(shù)字也對不上，是不是不該合并的合并了就不好核對？現(xiàn)在這么多筆業(yè)務(wù)，怎么找出來是哪筆出問題？記錯？漏記？
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2019-12-31
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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