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會計小白#問問題：跟著實操視頻學習做分錄的時候，就算分錄做錯了系統會有提示，但是實際工作中會計分錄做錯了（比如漏做分錄，用錯科目）卻不知道，而公司也就自己一個會計，那這個錯誤會在報稅時提示嗎？或者后期做賬時會不會自己發現賬務有問題？
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2019-10-10
我做了兩個月的賬了，才發現么有結轉損益，請問該怎么辦
你需要檢查你的賬目，確認是否有遺漏的收入或支出，如果有，你需要補充完整賬目，然后結轉損益。
本來想著把左右的賬做完后再按月結轉損益，現在發現結轉不了了，只能結轉一個月的，這種情況該怎么補救
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2023-03-10
上個月工資工資已經發了，這個月申報的時候發現一個員工的個稅忘扣了，但是實際繳納是正確的。想請教一個下個月分錄怎么做，工資里面要把漏扣的補回來嗎？支付員工工資時:
借:應付工資
貸:管理費用（社保）
應交稅費個稅
銀行存款
交稅時:
借:應交稅費
貸:銀行存款
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2019-10-09
根據行政復議法律制度的規定，下列糾紛處理，適用或議或訴的是（)。
A．甲對市場監督管理局對其當場作出的行政處罰決定不服
B．乙對市場監督管理局作出的《政府信息公開申請答復書》不予公開政府信息的決定不服
C．丙對稅務局對其征收稅款、加收滯納金的《稅務處理決定書》不服
D．丁對稅務局對其偷稅行為作出的《行政處罰決定書》不服
請問這道題答案是？
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2024-11-11
稅務機關重點可以通過以下方式加強車船稅風險管理：（1）將申報已繳納車船稅車船的排量、整備質量、載客人數、噸位、艇身長度等信息與稅源數據庫中對應的信息進行比對，防范少征、錯征稅款風險；（2）將保險機構、代征單位申報解繳稅款與實際入庫稅款進行比對，防范少征、漏征風險；（3）將備案減免稅車船與實際減免稅車船數量、涉及稅款進行比對，防范減免稅優惠政策落實不到位風險；（4）將車船稅聯網征收系統車輛完稅信息與本地區車輛完稅信息進行比對，防范少征、漏征、重復征稅風險等。
老師，請問這里的 車船稅聯網征收系統車輛完稅信息與本地區車輛完稅信息 都分別是什么系統的信息呢？
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2020-10-03
要求回答問題。每題10分，共20分）
1、信達會計師事務所的注冊會計師王強和李民對ABC股份有限公司20XX年度的會計報表進行審計,經過審計發現被審計單位會計報表中存在重大的錯報和漏報，但會計報表整體是公允的，提請被審計單位調整重大的錯報和漏報，被審計單位拒絕調整。
題目要求：
（1）請簡要回答注冊會計師審計意見有哪幾種類型？
（2）王強和李民對ABC股份有限公司20XX年度的會計報表應出具何種審計意見？
（3）下面是王強和李民出具的審計報告，請找出其中的錯誤。
ABC股份有限公司董事會：
一、對財務報表出具的審計報告
??? 我們審計了后附的ABC股份有限公司財務報表，包括20XX年
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2021-06-28
老師，我所在幼兒園現在要申請銀行貸款，需要提供學員交費憑證，這個憑證是收據嗎？前期預交的保教費，都沒有開發票，因為手續還不完善，大概有30萬。小規模按季度來繳稅的話，30萬以下是免稅的。全部是預收，所以沒有確認為收入。交收據上去會不會被查，說我們偷稅。還要求提供報表，現在我都還沒理順期初的數，相當于沒有正式建賬，這個報表，我該怎樣出啊？非常感謝
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2020-05-06
到底選哪種個稅扣除好？單位按月扣除？年度個人統一扣除？算了一下，我基本每個月交不上稅（我的額度5000+2000贍養父母+500孩子，我一個月扣除單位所統一交五險一金，到手就3000多現金）偷笑]，就怕年終的那一次超過，會扣。想選擇年度統一扣，這樣，年終就不用交稅。但是有人說自己申報的話，要自己每個月去稅務報。要是選擇單位申報，每個月扣，是不是每個月都把額度用了？不能攢著，最后年終那個月也是7500額度？
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2019-02-14
老師請問:
我們公司發現17年有個項目的成本漏記！該項目17年沒有開票也沒有結算！現在按照發票和工資單補記需要用通過“以前年度損益調整”科目核算！分錄這樣處理:1.借:以前年度損益調整貸:其他應收款(項目部)2.借:勞務成本貸:以前年度損益調整！這樣處理對嗎？請老師指教！謝謝！
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2018-05-03
新年好！今天去一家企業面試會計崗位，在面試過程中，主考官問一個問題，不知該如何回答？ 這是一家專業從事冶煉及化工設備防腐堵漏材料施工的高新技術企業，屬于小規模納稅人，她問：“假設這個月開出了50萬發票，剔除人工費用約15萬，如何合理避稅，盡量使企業少交稅？”
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2017-02-08
老師好，咨詢一下公司是用的小企業會計準則，18年會計漏記了一張成本發票，18年所得稅匯算后才發現，后面19年做賬的時候是通過以前年度損益調整科目來做的，現在報19年所得稅年報的時候，以前年度損益調整的科目怎么填寫呢，問樣才能把這部分成本稅前扣除呀
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2020-05-14
您好，我7-8月人個稅漏報了，今天去稅務大廳辦理了處罰，要找專管員補報，但是要提供發工資時的銀行對賬單，我說是用現金付了，他要我提供從銀行提現的對賬單，我沒有，跟他說是從銷售收款內直接發的工資，他說我這是坐支現金，現在讓我寫個情況說明，我不知道怎么寫，請指教，謝謝
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2019-09-23
老師您好！個稅手續費返還的金額填入附表一和附表三后，在增值稅申報表主表哪行哪列顯示 退還手續的金額和稅額呢？如果自己在電子稅務局申報自動生成主表，但是我漏報了，需要入大廳申報，大廳讓帶正確的申報表，我不知道怎么填這個增值稅的主表不知道填入哪行哪列
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2023-04-25
您好老師：合并報表中凈利潤調整那個比較難搞，一會說內部交易不是調凈利潤，一會又在調？凈利潤 -評估增值-內部交易公差之差 已出售的份額。我應該 是哪里漏掉了，因為上課的時候老師有說內部交易是單獨做分錄，凈利潤調整不考慮內部交易，但我在做題的時候有的調有的不調？
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2022-09-01
老師您好。想問下，我們兩年前有一筆跟公司員工收回的現金，漏了記賬，然后這筆現金可以確定已經被用于支付日常辦公的費用，因為經手人員忘了是收回的現金，所以支付后被記在了其他應付款（個人）這個科目，現在想補記收回現金這筆分錄，并沖掉個人墊付的錢，應該怎么記呢？
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2024-07-18
老師您好，我們公司是批發棉花，不生產，量比較大，公司注冊的時候沒有核定印花稅購銷合同，請問這算是漏水嗎，對公司有影響嗎，金額較大，萬分之三的話每月差不多兩千，我們應該主動去稅務局核定稅種還是等稅務機關查到再考慮，公司成立一年半，一直都沒交對公司影響大嗎
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2020-10-07
小言9月份將縣城內一處住房出租用于他人居住，租期3年，每月租金3000元，房產原值 80 萬元，當地政府規定損耗扣除比例為30%，可提供實際繳納出租環節增值稅以外的稅金完稅憑證每月 150元。10月發生漏雨修繕費 1200元（一般不是800的倍數）。
請問，小言10、11兩個月應納個人所得稅是多少?
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2024-06-27
老師我在做2022年1月份財務報表的時候發現預付賬款年初數漏加了141萬。現在是資產和負債期末數是平的，年初數資產比負債多了141萬。2022年1月份有一筆預付賬款轉為無形資產了。我在預付賬款期末數里面已經減掉了。現在就是資產的年初數比負債年初數多了141萬。怎么調整呢？
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2022-03-31
請問差旅費增值稅發票在做賬的時候沒有做應交稅費—應交增值稅（進賬稅額） 然后在勾選平臺勾選該增值稅進項發票，賬上還需要做進項稅額轉出嗎？我漏說了一句，就是該筆費用不好抵扣進項，我在做賬的時候就沒做進項，直接下費用了，那在勾選平臺勾選了之后是做什么憑證？
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2022-02-25
發現去年有張信息技術服務費的專票，認證了，年底有這個66.41的留抵稅額，今年如何更正過來，在報增值稅時進項轉出嗎？是不是這個信息技術服務不能抵扣進項的，要在去年就做進項稅額轉出只是漏了操作了，進出口公司也沒有銷項稅，留個這個進項稅覺得怪怪的。該怎么辦呢？
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2021-05-19
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