;)
公司2016年是虧損 需要專門做個分錄嗎？借：遞延所得稅資產25貸：所得稅費用25 需要這樣做嗎
2/548
2017-02-07
2×17年B公司從A公司購進X商品200件，購買價格為每件5萬元。A公司X商品每件成本為3萬元。
2×17年B公司對外銷售X商品150件，每件銷售價格為5萬元；年末結存X商品50件。
2×17年12月31日，X商品每件可變現凈值為3.6萬元。
這道題抵消分錄為什么是借：遞延所得稅資產7.5
貸：所得稅費用7.5
1/527
2021-04-15
借:遞延所得稅資產 貸:所得稅費用 這個分錄是什么意思？
4/7310
2020-07-17
為什么這個分錄只是貸方確認遞延所得稅負債300 而借方不確認所得稅費用呢 老師 很著急 謝謝
1/867
2019-09-04
企業今年成立，年末利潤總額為負100萬，所得稅率為0.25%，不考慮其他情況，那么當年計提的當期所得稅費用和遞延所得稅費用分別是多少？
1/1079
2019-12-29
問題：
甲公司因銷售A、B產品于2020年度確認的遞延所得稅費用是( )萬元。
A-0.2 B.-7.7 C.7.7 D.0.2
解析：
考慮資產負債表日后事項后，A產品應確認的遞延所得稅費用=-[200x(1000-600)x20%-20x(1000-600)]x25%=-2000（元）=-0.2（萬元）；
B產品應確認的遞延所得稅費用=-[100×(10000-7000)]x25%=-75000（元）=-7.5（萬元）。
甲公司因銷售A、B產品于2020年度確認的遞延所得稅費用=-0.2-7.5=-7.7（萬元）。
老師這個題目是
1/453
2021-07-22
老師，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是涉及到什么的時候不需要遞延所得稅，只需要納稅調整
1/1615
2019-07-15
老師，這個分錄 借遞延所得稅資產，貸所得稅費用 年末結轉的分錄是什么
1/457
2022-03-02
2016年審計調整遞延所得稅資產分錄借：遞延所得稅資產，貸所得稅費用，這筆分錄在2017年做賬時，是不是還應該補充一個分錄？該如何寫分錄？
3/2967
2017-05-13
有關遞延所得稅負債處理分錄不懂，第一個25充減的留存收益
最后一個分錄35怎么都充減了所得稅費用？？？里面不是含有上面的25
1/1901
2019-07-14
遞延所得稅怎么用？麻煩舉下例子
1/2180
2020-06-19
為什么產生遞延所得稅資產，而不是遞延所得稅負債
1/958
2021-11-20
金蝶自動算出來的報表中所得稅費用包括遞延所得稅費用嗎？
1/823
2016-06-29
老師，遞延所得稅余額應該是最后一個業務算得遞延所得稅的金額，為什么這里的余額還得把所有的遞延所得稅算一遍
6/899
2019-07-18
老師，兩個問題，為什么這個50會形成遞延所得稅啊，這不算永久性差異嗎，然后為什么所得稅費用是-50萬元啊
1/524
2020-09-22
請康康老師回答
確認遞延所得稅1000萬 應交遞延所得稅900 減100？？？？？
同學你好!交稅按稅法，做賬按會計,由此產生差異。稅務2000萬，會計1000萬，差異1000萬，2000千萬按稅法已交，會計僅確認了所得稅費用1000萬，差異1000萬，以后期間在轉入所得稅費用，如果以后這時候企業不再有利潤，這1000萬差異就不可能再轉回，所以就馬上轉回1000萬，確認所得稅費用1000萬。
1/229
2021-08-03
老師我有點分不清遞延所得稅要計入的對方科目啥時候記所得稅費用，啥時候記其他科目？
3/9
2024-08-12
遞延所得稅負債期初有余額，但本期未產生遞延所得稅負債，那本期遞延所得稅負債發生額怎么算
1/519
2023-12-05
老師，你好，請問稅審的時候，什么情況下，會用到遞延所得稅資產這個科目來調整賬務呢。我這邊接手一個公司的賬，碰到一筆16年的稅審調整分錄，是借遞延所得稅資產，貸所得稅費用/遞延所得稅，，這個科目很陌生，咨詢下老師謝謝
1/1110
2018-04-28
確認所得稅費用分錄 時。怎么通過當期遞延所得稅資產和負債的變動額 來看遞延所得稅資產是增加還是減少了
1/1162
2021-10-14
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
