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老師，請教一下一般增值稅申報表上的哪些數據必須跟賬上的數據一致呀？比如說申報表上進項稅額一定和賬上做的進項稅額一致嗎？還是說報表上銷項稅額和賬上的銷項稅額一致，賬上結轉的未交增值稅和本期繳納稅額一致就可以。一般申報表上的期末留底稅額是和賬上增值稅哪個科目一致的呀？
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2022-04-02
如果月末增值稅進項有留底，我把留底轉到應交稅金--留底扣稅額，那下一個月這個留底額要怎么處理？如果做憑證？
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2017-07-19
請問大家這個月有2個銷項一般貨物銷項稅額16981.14，一般貨物進項稅額6120，一般貨物上期留抵稅額12316.44，一般貨物期末留抵稅額1455.3，即征即退銷項稅額329.81，這個月我只需要繳納329.81的稅嗎
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2016-05-12
國稅增值稅申報的時候 ，上期留抵稅額 不是應該等于 上個月的 期末留抵稅額嗎？？填報的時候 7月主表的 上期留抵稅額 不等于 6月表的 期末留抵稅額 怎么辦啊？？
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2017-08-14
出口退稅后，又進行沖減，但前期用來退稅了的期末留抵稅額卻不會再回來，是需要在增值稅報表哪兒自行填列嗎？
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2022-08-09
城建稅計稅依據中“實行增值稅期末留抵退稅的納稅人，其退還的增值稅期末留抵稅額應在計稅依據中扣除”這句話我不太理解老師，為啥，應該在計稅依據中扣除呢，如何理解這句話的含義，比較好及
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2022-10-10
請問：增值稅增量留抵退稅政策是連續6個月有增量，這個“增量”指的是每個月銷項減進項的期末留底數還是這半年累計每個月期末留底都大于零？假如我這半年中有一個月當月銷項大于當月進項，但上期有留抵，累計期末留抵還是大于零，這種情況還能退稅嗎？
好像是財稅〔2019〕39號文
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2019-10-24
疫情期間重點物資企業收到增值稅期末留底退稅會計分錄是什么啊
1/2008
2020-04-24
建筑行業，主營業務收入有50多萬，銷項稅-進項抵扣和期末留底稅額=9690.92元應納增值稅額，這種情況是不是兩個附加稅不用繳了。
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2019-07-10
老師，一般納稅人，我是買賣橡膠行業，稅負是1.2，1-5月不含稅收入1172816.38，1月繳納增值稅25261.92元，2月1048.27元，3月繳納為0，4月期末留底稅額6034.5，5月累計留底稅額8335.38（6034.5+2300.88），到5月我達到稅負了么？怎么計算具體數額
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2019-06-01
請問增值稅申報表上期留底稅額是什么，上期異地預交稅款有期末余額算嗎
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2020-07-15
8月份進項比銷項多，有期末留抵稅額，請問這種情況下，附表四加計抵減進項稅10%還用填嗎？期末留抵稅額的怎么錄會計分錄?謝謝！
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2019-09-09
11月有沖減20減免稅款，但是上月申報的時候忘記填寫-20了，這個月申報填寫沖減減免稅20，填的地方對么，我算的是期末留抵稅額18150.33-20，但這上面咋不顯示留抵稅額減少？？
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2021-01-15
老師，想問下，8月份期末留抵稅額58774.24，那期末應該怎么做增值稅的賬務處理？
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2019-09-17
2月申報1月份的增值稅有未繳納稅款，申請了延期納稅，還沒交稅，現在申報2月份的增值稅有期末留抵稅額，可不可以去抵1月份的未繳稅款
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2020-03-09
在做出口退稅。公司之前沒做過。我也沒操作過。報關單出口日期是2020.2.6號。2月賬面沒有做收入。目前還沒收匯。準備做所屬期是2020.7月的單一窗口退稅。目前涉及到納稅表出口銷售累加，納稅表不得抵扣累加，期末留抵稅額。這3項數字不好把握。請指教。
我公司是生產型企業，出口到臺灣，第一筆。建立廠房時，有很多待抵的進項稅額。這個待抵的進項稅額能填到期末留抵稅額嗎？
這跟下個月要報的7月報表，有什么關系呀？
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2020-07-23
為什么當月應納稅額32.1萬元變成當期期末留抵稅額
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2021-11-28
老師：你好，注銷一家分公司，最終往來帳的會計科目規劃與總公司，那么請問它的期末留抵稅額，我們應該怎么處理呢？（分公司）
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2020-01-15
某微型企業2019年3月31日的期末留抵稅額為100萬元，2022年4月申請一次性存量留抵退稅時，如果當期期末留抵稅額為120萬元，該納稅人的存量留抵稅額為100萬元;如果當期期末留抵稅額為80萬元，該納稅人的存量留抵稅額為80萬元。該納稅人在4月份獲得存量留抵退稅后，將再無存量留抵稅額。這個例題中，如果存量留抵退稅額為80萬元時，申請了存量留抵退稅，那80萬小于100萬，剩余的20萬元能在下期申請存量留抵退稅嗎？
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2022-09-14
老師我們銷項稅26048.76，進賬28761.07，期末留抵稅額2712.31，求一個全套的增值稅賬務處理分錄，金額也咧上去
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2019-12-29
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