;)
老師，疫情期間免征的增值稅，按規定用于免稅項目取得的進項稅額不得抵扣。這句話是不是在這疫情期間，我公司取得進項發票也不能抵扣。
1/11295
2020-02-08
多選11、實行“免、抵、退”辦法的生產企業自營或委托外貿企業代理出口貨物時，下列賬務處理正確的有（ ）。
A. 按規定計算的當期出口貨物免抵退稅不得免征和抵扣稅額，應借記“應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）”
B. 按規定計算的當期出口貨物免抵退稅不得免征和抵扣稅額，計入出口貨物的成本
C. 按規定計算的當期免抵稅額應貸記“應交稅費—應交增值稅（出口退稅）”
D. 按規定計算的當期應退稅額，應借記“其他應收款”
E. 按規定計算的當期應退稅額，應借記“應交稅費—應交增值稅”
2/1668
2021-09-27
進料加工手冊核銷后 收到免抵退核銷表，調整的免抵退稅額 不得免征抵扣稅額 是負數，需要做什么憑證么
1/4624
2019-04-22
:持未到期的無息銀行承兌匯票，開票對方為沙龍電子有限公司，票面金額為300000元，到鈀行申請貼現，收到貼現款297600元。這分錄該怎么寫
1/439
2017-03-23
申報增值稅時，存在以下錯誤
附表四第1欄“本期應抵減稅額【280.00】”應等于增值稅減免稅申報明細表減免性質代碼0001129914的“本期應抵減稅額【0】”
11/3362
2022-02-16
一般納稅人哪些企業牽涉退稅，是不是只有出口企業才牽涉退稅
1/782
2017-02-07
您好！我想問一下！我今天去稅務局定稅的時候定多了！明天可以改嗎？
1/522
2020-06-10
生產企業出口的貨物，過了免抵稅申報期，現在做免稅處理，增值稅要怎么轉出？
1/681
2018-05-09
金稅盤820元，報稅時候只減免了增值稅，附加稅沒有減免的話，可以下期抵減嗎
1/832
2017-10-18
老師，疫情期間我們公司開的專票不免稅，普票可以免稅，那現在進項稅額不讓抵扣的以后還可以抵扣嗎？謝謝
1/1817
2020-06-08
當期有一筆分錄
借：其他應收款——應收出口退稅款(增值稅)(當期應退稅額)
? ? ? ? 應交稅費——應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額)(當期免抵稅額)
? ? ? ? 主營業務成本(當期不得免征和抵扣稅額）
貸：應交稅費——應交增值稅(出口退稅)(當期免抵退稅額)
? ? ? ? ? 應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)(當期不得免征和抵扣稅額)
同時本期有銷項稅額和進項稅額
期末做結轉，這次分錄涉及的出口退稅科目需要轉出應交稅費—應交增值稅——轉出未交增值稅嗎？分錄是什么？
2/1425
2020-01-14
您好老師，城建稅的計提依據是增值稅免抵稅額，我理解增值稅免抵稅額=本期增值稅免抵退稅額-本期應退稅額，但是我們單位之前會計不是這么計算的，我從增值稅申報表里面沒算出來她計算的數據？
2/76
2024-08-22
我在玻璃廠進貨,貨款是5萬,后來我想開發票,稅點是點8,我打款的時候把貨款和稅點一起公對公賬戶打的,廠家說要是開發票的話,我還得給他打稅點的稅點錢。合理嗎？
1/904
2019-10-22
老板接手一個加油站，增值稅表上顯示進項已完全抵扣，為什么稅盤上還有庫存？
1/792
2018-08-31
Ａ公司用一輛公允價值為45000.00的奧迪汽車（含稅）給我們公司抵償債務，如何寫分錄？
1/456
2018-10-22
老師，我5月份要給自己買社保，我之前沒有報自己的個稅，請問我5月份報4月的個稅的時候，要增加報我的個稅嗎？
3/361
2016-04-25
你好，增值稅專用發票沒有收款人和復核人，可以后期通過打印加上去嗎
1/1636
2019-07-04
旅行社的差額征收，月末應交稅費—應交增值稅—銷項稅額，應交稅費—應交增值稅—營改增抵減銷項稅額，這兩個明細科目月末需要做結轉嗎？
12/774
2018-08-14
免抵退稅申報匯總表中免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額怎么算？
2/2613
2017-03-13
合同期限是06-2018 至06-2019. 現在才去申報非居民代扣代繳增值稅 可以嗎?
1/221
2020-01-10
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
