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老師們我問(wèn)下，計(jì)提24年企業(yè)所得稅用年末資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)期末余額來(lái)計(jì)提是什么邏輯，這樣操作不對(duì)吧？
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2025-01-23
按總公司利潤(rùn)分配來(lái)申報(bào)企業(yè)所得稅的分公司 申報(bào)表怎樣申報(bào)
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2017-10-19
老師 建筑行業(yè) 異地預(yù)繳，計(jì)提所得稅費(fèi)用，借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交 所得稅。這樣所得稅費(fèi)用的金額就會(huì)出現(xiàn)在利潤(rùn)表上，最后“資產(chǎn)負(fù)債表”的未分配利潤(rùn) 年初+“利潤(rùn)表”的本年凈利潤(rùn)就不等于“資產(chǎn)負(fù)債表”未分配利潤(rùn)的期末數(shù)了，那所得稅費(fèi)用 又怎么來(lái)計(jì)提呢？
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2019-10-17
老師，今年補(bǔ)計(jì)提了所得稅，影響利潤(rùn)分配數(shù)，第一季度報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表要調(diào)利潤(rùn)分配數(shù)嗎
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2019-04-15
老師，我匯算清繳繳納的所得稅是不是要在所得稅表實(shí)際繳納所得額里面填寫(xiě)上 ？？？ 利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的額也是差這些
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2020-10-10
匯算清繳里記錯(cuò)所得稅了，做了：借：以前年度所得稅調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)一所得稅，可在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)自動(dòng)結(jié)了借：以前年度損益調(diào)整(負(fù)數(shù)) 貸：利潤(rùn)分配―提取法定盈余公積，請(qǐng)問(wèn)為什么不是利潤(rùn)分配――未分配利潤(rùn)，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)與利潤(rùn)表里不相符，該怎么辦？謝
1/527
2017-05-11
由于交去年所得稅的時(shí)候通過(guò)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的借方調(diào)整過(guò)，利潤(rùn)分配資產(chǎn)負(fù)債表上的期初需要調(diào)整嗎？
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2016-09-23
老師，你好！股東相同的兩家公司，一家以0元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給另一家，出讓的這家財(cái)務(wù)報(bào)表上有未分配利潤(rùn)（正數(shù)），轉(zhuǎn)讓的股東需要交個(gè)人所得稅嗎？謝謝！
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2020-03-18
請(qǐng)問(wèn)老師：公司2021年是可以彌補(bǔ)虧損的最后一個(gè)年限，資產(chǎn)負(fù)債表 未分配利潤(rùn) 期末余額是負(fù)數(shù)虧損的，是不是我就還是不需要交企業(yè)所得稅？還要考慮期其他什么因素嗎？謝謝
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2022-03-09
老師您好！
股權(quán)有償轉(zhuǎn)讓時(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表上顯示有實(shí)收資本，有資本公積，還有未分配利潤(rùn)，怎么計(jì)算個(gè)人所得稅
1/627
2022-03-10
老師，資產(chǎn)負(fù)債表期末的未分配利潤(rùn)由負(fù)數(shù)變?yōu)檎龜?shù)了，是不是就要交企業(yè)所得稅了
3/10
2025-02-18
老師，資產(chǎn)負(fù)債表中期末的未分配利潤(rùn)由負(fù)數(shù)變?yōu)檎龜?shù)了，是不是就要交企業(yè)所得稅了
2/7
2025-02-18
這個(gè)是審計(jì)給的調(diào)整分錄，我調(diào)表的時(shí)候，借方：年初未分配利潤(rùn) 370 貸 所得稅費(fèi)用370 在資產(chǎn)負(fù)債表中出現(xiàn)370元的差額，后來(lái)，我改成借：利潤(rùn)分配-年初未分配利潤(rùn)370 貸所得稅費(fèi)用370 這樣就平了，我想請(qǐng)問(wèn)下，調(diào)表的時(shí)候是不是不能直接用年初未分配利潤(rùn)這個(gè)科目，正確的是用哪個(gè) 科目呢，請(qǐng)老師指正
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2022-04-08
你好，老師，2021年企業(yè)所得稅退回，做完憑證了，導(dǎo)致我申報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表未分配利潤(rùn)數(shù)額不等，我該怎么調(diào)整？
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2022-05-18
老師，請(qǐng)問(wèn)在填“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表”，分支機(jī)構(gòu)明細(xì)三項(xiàng)因素時(shí)，系統(tǒng)出現(xiàn)了總公司的稅務(wù)及名稱(chēng)，這個(gè)怎么填？
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2024-04-12
想問(wèn)一下在報(bào)企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表的時(shí)候，三項(xiàng)因素中的資產(chǎn)總額應(yīng)該是寫(xiě)2021年年底的資產(chǎn)總額還是2020年年底的資產(chǎn)總額總比較？
1/1278
2022-04-15
，企業(yè)分配未分配利潤(rùn)，繳納的20%個(gè)人所得稅，賬務(wù)處理怎么做？申報(bào)的時(shí)候怎么填寫(xiě)申報(bào)表？
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2020-12-16
關(guān)于12月份計(jì)提所得稅，12月份第四季度本年利潤(rùn)是正數(shù)，但是將本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)后，資產(chǎn)負(fù)債表那里未分配利潤(rùn)是虧損，那還計(jì)提所得稅嗎，是應(yīng)該按照利潤(rùn)表計(jì)提所得稅還是資產(chǎn)負(fù)債表？
1/1232
2019-01-15
律師稅務(wù)所，2022年將合伙人經(jīng)營(yíng)所得稅記入所得稅費(fèi)用，去年的利潤(rùn)表里也顯示所得稅費(fèi)用，
1、今年還能調(diào)整嗎？如何調(diào)整
2、經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅是否應(yīng)計(jì)入利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)？
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2023-08-21
A202000企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表，三項(xiàng)因素：營(yíng)業(yè)收入、職工薪酬、資產(chǎn)總額，這三個(gè)基數(shù)取得是這個(gè)季度的數(shù)，還是上一年度的？
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2022-01-18
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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