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遞延所得稅若無(wú)負(fù)債只有資產(chǎn)，是不是只算企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，不算遞延所得稅
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2022-08-03
老師您好，請(qǐng)問本月預(yù)繳的企業(yè)所得稅，在計(jì)入遞延所得稅費(fèi)用后，在本期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，是否是借方：遞延所得稅資產(chǎn) 貸方：企業(yè)所得稅-遞延所得稅費(fèi)用
1/1645
2018-12-06
什么類型的企業(yè)要求要用到遞延所得稅資產(chǎn)，遞延所得稅負(fù)債
1/1884
2018-03-25
請(qǐng)問EVA中遞延所得稅貸方余額(如圖三所示)，如何算?圖三顯示的是負(fù)數(shù)，遞延所得稅余額＝遞延所得稅資產(chǎn)－遞延所得稅負(fù)債，按此公式用圖一圖二算的話，遞延所得稅余額是正數(shù)，那么填在表三中的遞延所得稅貸方余額應(yīng)怎么填呢？(注:表三數(shù)據(jù)為另一個(gè)公司，與表一表二所示公司不同)
1/3375
2020-06-05
壞賬準(zhǔn)備除了和遞延所得稅資產(chǎn)成所得稅比例，那和所得稅費(fèi)用-遞延所得稅有比例關(guān)系嗎，
如果出現(xiàn)審計(jì)調(diào)整中上期遞延所得說(shuō)測(cè)算調(diào)整:借:上年末未分配利潤(rùn) 貸:所得稅費(fèi)用-遞延所得稅，需要和壞賬準(zhǔn)備做匹配嗎
1/2584
2020-03-05
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備*所得稅率=遞延所得稅收益；今后，這筆遞延所得稅收益是要從所得稅中扣除嗎？
1/926
2023-01-16
老師。所得稅那章 遞延所得稅負(fù)債相當(dāng)于遞延所得稅費(fèi)用 它是衡量損益的增加減少對(duì)嗎
那遞延所得稅資產(chǎn)代表什么意思 謝謝老師
1/299
2022-03-29
所得稅費(fèi)用有當(dāng)期所得稅費(fèi)用和遞延所得稅費(fèi)用，請(qǐng)問計(jì)算應(yīng)納所得稅要把已繳納的遞延所得稅算上嗎
1/3878
2019-10-11
申報(bào)二季度所得稅有一項(xiàng)延緩繳納所得稅可以申請(qǐng)不延緩嗎？還是一定要執(zhí)行延緩？
1/722
2020-07-10
遞延所得稅費(fèi)用和遞延所得稅資產(chǎn)-可抵扣虧損和遞延所得稅資產(chǎn)-資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 這三個(gè)科目的關(guān)系怎么樣的
1/1307
2019-03-29
一個(gè)季度免三十萬(wàn)的稅還需要交個(gè)人所得稅嗎
1/630
2021-10-26
小規(guī)模的企業(yè)所得稅稅、印花稅怎么計(jì)算的啊
1/1967
2020-07-30
請(qǐng)列舉哪些情況下要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債
2/1149
2021-06-24
問下，什么情況下計(jì)提企業(yè)所得稅的時(shí)候，會(huì)出現(xiàn)
借：所得稅費(fèi)用-遞延所得稅費(fèi)用
貸：遞延所得稅資產(chǎn)
1/157
2024-10-19
老師，應(yīng)交所得稅，中遞延所得稅這塊是該加上還是減去，怎么區(qū)分，是不是遞延所得稅資產(chǎn)就加，遞延所得稅負(fù)債就減啊，有什么規(guī)律嗎？
1/5975
2020-07-29
下列關(guān)于遞延所得稅會(huì)計(jì)處理的表述中，錯(cuò)誤的有（ ）。
A:企業(yè)應(yīng)將當(dāng)期發(fā)生的可抵扣暫時(shí)性差異全部確認(rèn)為遞延所得稅資產(chǎn)
B:遞延所得稅費(fèi)用是按規(guī)定當(dāng)期應(yīng)予確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)加上當(dāng)期應(yīng)予確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債的金額
C:企業(yè)應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核
D:企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債進(jìn)行折現(xiàn)
6/1206
2021-12-19
老師，我想問一下為什么不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)吶？
1/136
2021-03-26
老師 兩個(gè)遞延所得稅資產(chǎn)的90 是咋得來(lái)的
1/136
2021-07-28
什么是遞延所得稅資產(chǎn)
1/164
2020-05-13
請(qǐng)問老師，第一題最后的解析中“-年初50-年初350”是啥呢？還有為啥不包含業(yè)務(wù)6中找過(guò)收入15%部分產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)呢？
第五題計(jì)算應(yīng)交所得稅，答案中為啥不包含業(yè)務(wù)3、業(yè)務(wù)6的相關(guān)調(diào)整呢？
第六題，我的計(jì)算過(guò)程是所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅%2b遞延所得稅負(fù)債-遞延所得稅資產(chǎn)=1188.75%2b150*25%-（265%2b200%2b40%2b500）*25%=975，不知道哪里錯(cuò)了，辛苦老師耐心解答。
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2021-12-06
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
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