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9月補繳之前數月社保。計提分錄：借：管理費用-社保（單位） 4000 貸:應付職工薪酬-社保(單位）4000 支付分錄： 借 ：其他應收款-社保（個人）1400 應付職工薪酬-社保（單位）4000 貸：銀行存款 是否正確
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2018-09-05
代理保險，客戶買保險，借庫存現金或銀行，貸其他應付款保險收入，然后付給保險公司，借其他應付款保險收入，貸銀行存款，那個我們代理保險的那個服務費，怎么寫分錄啊
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2015-11-17
建筑業的履約保函金和預付款保函金分錄怎么做
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2022-07-28
社保個人部分可以用其他應付款-社保這個科目嗎
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2017-02-28
應付工資里面的個人社保部分掛了其他應收款，那我應付工資需要把社保其他應收款這部分掛進去嗎？
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2021-02-14
收到保證金1萬，然后支付投標保證金，兩筆會計分錄。是不是收到借銀行存款貸其他應付款，支付是借其他應付款貸銀行存款
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2021-12-01
我公司社保是實行先扣再繳的，請大家看下，這樣做分錄正確嗎？
發放工資：借 應付職工薪酬-工資
貸 銀行存款
其他應付款-社保
計提社保: 借 管理費用-社保
其他應付款-社保
貸 應付職工薪酬-社保
繳納社保: 借 應付職工薪酬-社保
貸 銀行存款
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2014-09-18
工程完工后付款方留了4800做質保金，半年后質保金付款方付了4500元，還剩300元不給了，怎么做分錄？
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2019-04-12
幫員工買保險，是 借：應付職工薪酬-保險費 貸：存款如果退保險費，是做相反分錄嗎？ 借：存款 貸：應付職工薪酬-保險費
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2017-09-17
計提社保和繳納社保的分錄，分別都怎么做？ 我看公司的會計這樣做的： 計提時：借：管理費用——社保； 貸：應付職工薪酬——社保 。 繳納時：借：應付職工薪酬——社保，借： 其他應付款——個人部分 ； 貸：銀行存款 這里我有點不明白，請問老師， 還要借一個“其他應付款——個人部分”嗎？當初學的時候，繳納時就只是 借：應付職工薪酬——社保，貸：銀行存款——社保
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2017-08-08
老師想問下，
每月計提社保的分錄是
借：管理費用-社保，貸應付職工薪酬-社保（公司承擔部分）
繳社保時就是
借應付職工薪酬 -社保（公司承擔部分）
其他應收款-社保（個人負擔部分）
貸 銀行存款
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2016-08-23
老師，支付社會保險分錄？之前什么計提也沒做，就收到一個支付保險的繳款通知單和銀行付款單
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2018-10-22
B公司代A公司C客戶付保證金怎么做分錄，A公司分錄如下:借:其他應收款:c公司–保證金
貸:其他應付款:b公司–保證金
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2019-07-17
計提單位繳納的社保部分，計提時：借：管理費用-社保、公積金 貸：應付職工薪酬-社保、公積金 借：應付職工薪酬-社保、公積金 貸：其他應付款-社保、公積金 還是直接做分錄：借：管理費用-社保、公積金 貸：其他應付款-社保、公積金？
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2016-07-26
老師，付給銀行的擔保費分錄借：其它應收款-擔保費-信貸擔保公司
貸：銀行存款
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2019-04-01
老師好，電梯維保費是按季度付款的，在沒有付款前，每個月計提分錄是借 :主營業務成本-電梯維保費，貸：應付賬款，實際支付時，在沖減應付賬款？
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2021-04-30
企業匯算清繳的時候，填寫工資那張表，有填寫社會保障，是填寫社保公司部分的金額，當月計提一筆社保，借管理費用/其他應收款（個人部分）貸應付工資（社保公司部分），支付社保的時候，借應付工資（社保公司部分）/其他應收款（個人部分）貸銀行存款嗎？在支付社保的時候，可以直接記入管理費用科目，不通過應付工資（社保公司部分）科目嗎？
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2023-05-23
學員:分公司沒有開通銀行賬戶，分公司社保費用由總公司付款，總公司怎么寫分錄？
老師:總公司應當將分公司社保費用分為兩部分：
1. 應付賬款：總公司應當將分公司社保費用記入應付賬款，并在期末結轉至分公司賬戶。
2. 其他應付款：總公司應當將分公司社保費用記入其他應付款，并在期末結轉至分公司賬戶。
@溫佳如(溫老師)
學員:總公司社保公司部分和個人部分都由公司承擔，怎么寫分錄？（沒有計提）
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2023-03-28
?1、計提公司部分借：管理費用-社保 716 貸：應付職工薪酬-社保 7162、計提工資借：管理費用-工資 3500 貸：應付職工薪酬-工資 35003、次月繳納社保借：應付職工薪酬-社保 716 其他應付款-社保個人部分 279 貸：銀行存款 9954、發放工資借：應付職工薪酬-工資 3500 貸：其他應付款-社保個人部分 279 銀行存款 3221以上這個公式在其他應收款也是這樣做嗎即1、計提公司部分借：
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2017-06-05
鄒老師注冊稅務師+中級會計師 都需要計提，我就從其他應收款，其他應付款兩種方式給你回復吧 用其他應收款 代員工支付時 借；其他應收款--社會保險費（個人部分） 貸：銀行存款 從員工處扣款時 借；應付職工薪酬 貸；其他應收款--社會保險費（個人部分） 用其他應付款時 從員工處扣款 借：應付職工薪酬-社保 貸：其他應付款-社保個人部分 繳納時 借；其他應付款-社保個人部分 貸；銀行存款 老師請問你給的這兩種分錄具體區別是什么？感覺像華容道一樣，換
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2015-10-31
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