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該企業2020年年初遞延所得稅資產和遞延所得稅負債賬面金額均為零。2020年期末，企業應確認遞延所得稅資產 ？？？萬元；確認遞延所得稅負債？？？ 萬元。當期利潤表列示的所得稅費用應為？？？ 萬元。
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2021-11-25
該企業2020年年初遞延所得稅資產和遞延所得稅負債賬面金額均為零。2020年期末，企業應確認遞延所得稅資產 萬元；確認遞延所得稅負債 萬元。當期利潤表列示的所得稅費用應為 萬元。
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2021-11-25
老師下午好，遞延所得稅=當期遞延所得稅負債的增加+當期遞延所得稅資產的減少-當期遞延所得稅負債減少-當期遞延所得稅資產的增加 老師可以用比較通俗的話解釋下這句話嗎？總是被這個公式繞暈了
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2021-11-11
老師好！這是題庫里的題。注會會計第二章綜合演練第11題 答案只截了與我的問題有關的部分 我的問題是：為什么在2019年年末發現會計差錯，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不沖銷？（兩項換出資產都已經終止確認啦，與之對應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債也應該終止啊）
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2021-02-20
老師，底下的分錄可以分步驟詳細解釋一下嗎？遞延所得稅資產、負債那看不大明白，遞延所得稅負債為什么不*25%
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2023-03-14
請問下遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，每個月如何申報。
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2023-08-14
為什么這題的政府補助要確認為遞延所得稅資產而不是遞延所得稅負債呢？
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2023-10-20
入錯賬了怎樣調賬？將增值稅入賬成所得稅了。
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2019-10-21
所得稅會計中的指定為其他權益工具投資，其他綜合收益=遞延所得稅資產發生額-遞延所得稅負債發生額嗎？
1/1003
2021-04-19
請教老師，就是你們在什么時間點，確認遞延所得稅資產，遞延所得稅負債？年末12月做分錄嘛/
2/208
2024-06-12
什么情況下確認為遞延所得稅資產？什么情況下確認為遞延所得稅負債？
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2022-03-19
公賬差 固定資產評估增值。引起遞延負債的增加，折扣 借管理費用 貸遞延所得稅負債 影響所得稅，為什么借的是遞延所得稅負債 貸所得稅費用 調整凈利潤要加遞延所得稅負債呢
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2021-09-11
負債用小納大扣，賬面價值大于計稅基礎，確認遞延所得稅什么？是確認遞延所得稅資產，還是遞延所得稅負債？
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2023-10-27
遞延所得稅費用=本期遞延所得稅負債-本期遞延所得稅資產么？應納稅所得額=會計利潤+可抵扣暫時性差異-應納稅暫時性差異？
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2020-07-26
老師，應納稅所得額到底是當期的+遞延所得稅*25%呢還是當期的*25%+遞延所得稅呢
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2021-03-15
小規模的企業所得稅稅、印花稅怎么計算的啊
1/1967
2020-07-30
老師，遞延所得稅資產確認時，借遞延所得稅資產，貸所得稅費用，這是說明可以少繳稅，，遞延所得稅資產轉回，是借所得稅費用貸遞延所得稅資產，這是要把以前少交的費用補回來，可以這樣理解嗎
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2019-09-06
因為學習初級遞延所得稅老師沒有展開來講，只講了個簡單易懂的公式來套用計算。遞延所得稅＝（遞延所得稅負債期末余額50-遞延所得稅負債起初余額40）-（遞延所得稅期末20-遞延所得稅期初25）＝15
我看不明白為啥10-負5等于15
希望老師可以說的易懂些。謝謝
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2022-04-09
老師您好，請問本月預繳的企業所得稅，在計入遞延所得稅費用后，在本期末結轉時，是否是借方：遞延所得稅資產 貸方：企業所得稅-遞延所得稅費用
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2018-12-06
請問EVA中遞延所得稅貸方余額(如圖三所示)，如何算?圖三顯示的是負數，遞延所得稅余額＝遞延所得稅資產－遞延所得稅負債，按此公式用圖一圖二算的話，遞延所得稅余額是正數，那么填在表三中的遞延所得稅貸方余額應怎么填呢？(注:表三數據為另一個公司，與表一表二所示公司不同)
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2020-06-05
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