;)
進料加工核銷應調整不得免征和抵扣稅額與增值稅納稅申報表差額的原因，金額為負數
1/3150
2022-06-01
免征增值稅最大的難點是對應的進項稅是不可抵扣的，意思是免征銷項稅，所以進項稅不能抵扣了嗎？
1/1941
2020-03-17
我要申報即征即退和專票抵扣，是不是得4.7.9.12月
1/322
2019-11-12
請幫忙解釋一下這2個公式的原理，沒看明白，為什么外貿企業不得退還的增值稅（進項稅額轉出數）=購貨金額*征退稅率之差
而工業企業免抵退稅不得免征和抵扣的稅額（進項稅額轉出數）=外銷FOB-免稅購進料件的價格）*征退稅率之差
1/2715
2020-08-09
個人所得稅不征和免征的有哪些?
1/5856
2020-01-16
金稅盤抵扣增值稅怎么申報，然后減免明細表中選擇哪個文件？
1/881
2019-09-06
進料加工核銷表，其中應調整免抵退稅額1917.23，應調整不得免征和抵扣稅額是589.92，請問這個核銷表數據是需要企業繳稅還是多繳？
1/1753
2019-05-13
在出口退稅時，假如業務發生在3月份，關單收齊是在4月份，只有關單收齊才可以把不得免征和抵扣稅額轉入主營業務成本，這樣對嗎
1/604
2018-01-22
為什么免征增值稅項目，集體福利或個人消費不得抵扣進項稅額
1/7641
2018-02-06
免征增值稅，零稅率:（免征增值稅不可以抵扣進項稅額，零稅率的話可以抵扣進項稅額。是這樣理解嗎）
1/494
2022-07-28
對方公司若私帳轉至我司公帳,比起他用公帳轉公帳,稅的金額大概差多少?
1/794
2019-11-26
當期有一筆分錄
借：其他應收款——應收出口退稅款(增值稅)(當期應退稅額)
? ? ? ? 應交稅費——應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額)(當期免抵稅額)
? ? ? ? 主營業務成本(當期不得免征和抵扣稅額）
貸：應交稅費——應交增值稅(出口退稅)(當期免抵退稅額)
? ? ? ? ? 應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)(當期不得免征和抵扣稅額)
同時本期有銷項稅額和進項稅額
期末做結轉，這次分錄涉及的出口退稅科目需要轉出應交稅費—應交增值稅——轉出未交增值稅嗎？分錄是什么？
2/1425
2020-01-14
甲生產企業為增值稅一般納稅人，2019年11月份購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明的不含稅價1200萬元；本月海關核準免稅進口料件價格為80萬美元（對免稅購進甲企業采取購進法）。當月內銷不含稅銷售額為300萬，當月出口商品FOB價為180萬美元，當日外匯率為USD1=RMB7,出口商品退稅率為10%。請問，1.企業免抵退稅不得免征和抵扣稅額（即為不能退稅額）是（ ？）萬。2. 企業當月應納稅額是（ ？）萬
1/2229
2021-11-25
一般納稅人的稅控盤480元抵扣在增值稅申報表中第幾欄填入
4/427
2020-01-10
當期免抵退不可免征抵扣稅額為什么是出口的銷售收入*（17%-13%），
2/816
2017-01-05
當期不得免征和抵扣稅額=690×（13%-9%）=27.6（萬元），當期應納增值稅=150×13%-（105.3-27.6）=-58.2（萬元），當期免抵退稅額=690×9%=62.1（萬元），62.1萬元﹥58.2萬元，則應退稅額為58.2萬元，免抵稅額=62.1-58.2=3.9（萬元）。免抵退稅額和應退稅額怎么理解呀？
3/327
2022-11-17
2020年5月外購一批材料用于應稅貨物的生產，取得增值稅專用發票上注明價款 10000 元，增值稅 1300 元;外購一批材料用于應稅和免稅貨物的生產，取得增值稅專用發票上注明價款 20000元，增值稅2600 元，當月應稅貨物不含稅銷售額 50000 元，免稅貨物銷售額 70000 元。該廠當月不可抵扣的進項稅額為（），求具體過程
2/637
2023-07-05
出口申報系統上的不得免征抵扣稅額比納稅申報表多0.01怎么調整
1/563
2018-05-13
關于生產企業出口退稅問題，不得免征和抵扣稅額為什么等于出口離岸價×（征稅率-退稅率）？為什么這部分要做進項轉出？
1/1633
2019-05-24
老師當月取得苗木免稅票后，在下月納稅申報時
用填進項嗎，還是銷售后直接填報扣除額呢
1/448
2019-05-13
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
