dping 追問

2016-09-07 17:21

老師：這是要補以前年度的稅款。

dping 追問

2016-09-07 17:37

老師： 1.這是要補以前年度的稅款  2. 做年度所得稅匯算清繳的時候，彌補虧損的時候（借：利潤分配--未分配利潤）是不是要把補交的增值稅這筆金額調出來。麻煩老師了！

鄒老師 解答

2016-09-07 17:08

你好，是什么情況需要補交增值稅
一般是不是這樣處理的

鄒老師 解答

2016-09-07 17:10

借：原材料等科目 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-未交增值稅
借；應交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2016-09-07 17:47

你好，如果是單純補交增值稅，是不影響損益的