^ω^光著腳丫跑 追問

2018-05-11 12:09

之前的分錄是借應收賬款  貸主營業(yè)務收入  應交稅費銷項  就是這個銷項稅額有免掉但是沒有做處理  分錄怎么做啊老師

王晶老師 解答

2018-05-11 12:12

全部計入主營業(yè)務收入了嗎，沒有寫銷項稅額

^ω^光著腳丫跑 追問

2018-05-11 12:35

我看了申報表  收入是不包含這個免掉的稅額的

^ω^光著腳丫跑 追問

2018-05-11 12:36

對應的賬務處理也只有當初確認收入時的分錄

^ω^光著腳丫跑 追問

2018-05-11 13:17

當初確認收入時分錄是借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

王晶老師 解答

2018-05-11 13:55

你好，你把這筆應交稅費，轉入營業(yè)外收入

^ω^光著腳丫跑 追問

2018-05-11 14:09

分錄是借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額  貸營業(yè)外收入嗎

王晶老師 解答

2018-05-11 14:14

你好，是的，把這筆增值稅轉出

^ω^光著腳丫跑 追問

2018-05-11 14:25

轉出分錄是借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額嗎

王晶老師 解答

2018-05-11 14:26

你好，是的呢這樣做

^ω^光著腳丫跑 追問

2018-05-11 15:10

好的  謝謝老師