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送心意

羅老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2015-04-14 14:43

請(qǐng)問(wèn)一下我的一筆分錄做錯(cuò)了是2014年12月份做的,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了應(yīng)該怎么調(diào)整啊?借:銀行存款  870.77  貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用--利息  -870.77 
 
 
金額因該是0.77元利息 
 
 
可是跨年了是不是影響到損益了啊

唯美 追問(wèn)

2015-04-14 15:21

2014年的帳啊,跨到2015年了啊

羅老師 解答

2015-04-14 14:54

通過(guò)以前年度損益科目調(diào)整。不過(guò)金額對(duì)利潤(rùn)的影響也不大,可以直接在當(dāng)期調(diào)整

羅老師 解答

2015-04-14 17:12

做相反的分錄即可。

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相關(guān)問(wèn)題討論
你好,用今年的成本費(fèi)用來(lái)做就可以,不需要用以前年度損益調(diào)整。
2021-07-14 11:18:31
你好,跨年了涉及損益調(diào)整就需要通過(guò)這個(gè)科目,而與報(bào)告報(bào)出之日是沒(méi)有關(guān)系的
2017-12-21 08:45:44
你好,這樣會(huì)存在查賬風(fēng)險(xiǎn)的。如果當(dāng)期因?yàn)檫@個(gè)產(chǎn)生了虧損,不補(bǔ)交企業(yè)所得稅的話,以后查賬出來(lái)會(huì)要求補(bǔ)交稅金,滯納金。
2020-07-10 15:17:41
體現(xiàn)在期末未分配利潤(rùn)欄次
2017-04-28 22:29:50
你好! 期初余額不變化的
2019-07-09 15:36:58
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