蒙蒙 追問

2021-07-14 11:20

那之前做錯的話更正就做以前年度損益調整了吧？

郭老師 解答

2021-07-14 11:23

你好，需要看一下，你們之前所得稅是怎么做的。

郭老師 解答

2021-07-14 11:23

如果不影響企業所得稅的話，你用以前年度損益調整調整，如果影響了的話，用直接用去年的成本費用。

蒙蒙 追問

2021-07-14 14:00

這兩年公司是虧損的，沒有交企業所得稅

蒙蒙 追問

2021-07-14 14:00

是管理費用

郭老師 解答

2021-07-14 14:02

比如你借管理費用貸其他應付款，這個分錄做錯了多抵扣了
但是你去年匯算清繳的時候，這個管理費用并沒有調整，還是用管理費用抵扣了

是不是你們多抵扣了這個管理費用的金額。

蒙蒙 追問

2021-07-14 14:11

所以還是要調整對

郭老師 解答

2021-07-14 14:12

直接用管理費用調整，不用利潤分配。