追尋夢想 追問

2019-11-01 10:51

我去年利息支出計提多了，要調整出來

樸老師 解答

2019-11-01 11:00

按所屬期間沖回調整。
即以前年度計提的費用，要調整以前年度損益；今年計提的費用直接沖減當期費用。
借：以前年度損益調整 紅字
借：財務費用－利息支出 紅字
貸：應付利息 紅字
結轉以前年度損益調整科目，不計算所得稅
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配－未分配利潤

樸老師 解答

2019-11-01 11:00

滿意請給五星好評，謝謝

追尋夢想 追問

2019-11-01 11:32

這個調整出來的60萬利息要掛給a公司承擔，分錄怎么做了

樸老師 解答

2019-11-01 11:51

掛給A公司？做其他應收款？

追尋夢想 追問

2019-11-01 12:03

就是，這個分錄應該怎么做了

樸老師 解答

2019-11-01 12:04

應付利息計提了掛的，沒計提都調出來了還怎么掛