21初級協議班+唐秀春 追問

2024-01-15 08:54

老師，你看下右邊那段話，他說不是實際交納的增值稅，那意思是我今年開的票，稅額多少就填多少了

郭老師 解答

2024-01-15 08:56

你好，上面寫的是應交稅費，應交增值稅
你一月份交納的是第四季度的，這個屬于上一年的。

21初級協議班+唐秀春 追問

2024-01-15 09:00

就是填上一年的，它說不是實際交納的增值稅，那就是上一年的比如我開了10萬的票，那這個應交增值稅本年累計發生額就是填寫1000了

郭老師 解答

2024-01-15 09:02

不是以實際繳納的
他不都是晚交一個月嘛，他是這個意思
月份繳納的是去年12月份的，這個屬于去年的，這個還沒看懂嗎？就是你一月份開的發票，在二月份兒交，這個屬于一月份。

21初級協議班+唐秀春 追問

2024-01-15 09:03

那我知道了，那就是填寫本年累計發生額的借方余額了

郭老師 解答

2024-01-15 09:04

不是本年累計的借方同學啊，應該是你看二月份到次年一月份的借方

郭老師 解答

2024-01-15 09:04

一月份的稅款不是在二月份繳納，一月份繳納就是上一年的，它影響的是上一年，它不屬于今年的。