差不多先生 追問(wèn)

2018-03-13 11:13

借:銷(xiāo)售費(fèi)用-水費(fèi)800，貸現(xiàn)金800

鄒老師 解答

2018-03-13 11:18

你好，沖銷(xiāo)的時(shí)候借方應(yīng)當(dāng)是以前年度損益調(diào)整 
你如果是這樣做分錄，也不涉及應(yīng)付賬款啊

差不多先生 追問(wèn)

2018-03-13 11:23

錯(cuò)了，借費(fèi)用貸應(yīng)付--800

鄒老師 解答

2018-03-13 11:25

你好，沖銷(xiāo)做發(fā)生相反分錄就是了，不能把庫(kù)存現(xiàn)金換成應(yīng)付賬款的

差不多先生 追問(wèn)

2018-03-13 11:26

對(duì)對(duì)，老師，我現(xiàn)在的應(yīng)付賬款貸方余額-800，這個(gè)怎么辦

鄒老師 解答

2018-03-13 11:27

借；庫(kù)存現(xiàn)金   貸；應(yīng)付賬款 800  
做這個(gè)更正分錄

差不多先生 追問(wèn)

2018-03-13 11:31

紅字沖銷(xiāo)，為什么還要借現(xiàn)金貸應(yīng)付

鄒老師 解答

2018-03-13 11:32

你好，你應(yīng)付賬款貸方負(fù)數(shù)，沖銷(xiāo)自然就是貸方正數(shù)了

差不多先生 追問(wèn)

2018-03-13 13:41

老師如果12月計(jì)提水費(fèi)800,1月交900，您怎么做這個(gè)分錄，我也是正常沖銷(xiāo)，為什么錯(cuò)了呢

鄒老師 解答

2018-03-13 13:49

你好，先沖銷(xiāo)之前計(jì)提的分錄，然后根據(jù)900做支付水費(fèi)分錄