2463024587 追問

2018-03-07 09:29

沒收到但是票開了啊

鄒老師 解答

2018-03-07 09:32

你好，撥款是不需要開具發(fā)票的

2463024587 追問

2018-03-07 09:35

而且我已經(jīng)把他作為營業(yè)外收入填上那個月的利潤表里面申報了      :
這邊不知道  給開了
那會兒我沒來

鄒老師 解答

2018-03-07 09:42

你好，開具了是需要沖銷的，然后需要把營業(yè)外收入調(diào)整到專項應(yīng)付款

2463024587 追問

2018-03-07 10:26

老師，我現(xiàn)在該怎么做？
那5萬還并沒有到賬

鄒老師 解答

2018-03-07 10:26

你好，沒有到賬是不需要做分錄的

2463024587 追問

2018-03-07 10:37

那開票了怎么辦啊
不能不管吧

2463024587 追問

2018-03-07 10:41

借應(yīng)收賬款貸營業(yè)外收入可以嗎

鄒老師 解答

2018-03-07 10:44

你好，沒有收到是不需要做這個分錄的

2463024587 追問

2018-03-07 11:22

借:應(yīng)收賬款50000
貸:營業(yè)外收入50000

借:營業(yè)外收入50000
貸:專項應(yīng)付款50000
老師是這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-03-07 11:28

你好，沒有收到不需要做賬務(wù)處理
收到 借；銀行存款   貸；專項應(yīng)付款

2463024587 追問

2018-03-07 11:30

但我上個月的利潤表已經(jīng)天上去了
計入營業(yè)外收入了

鄒老師 解答

2018-03-07 11:31

你好，做沖銷分錄
借；營業(yè)外收入   貸；應(yīng)收賬款

2463024587 追問

2018-03-07 11:36

:什么時候做
上個月開得票
款還沒收到，現(xiàn)在做沖銷的話會不會有影響不會打款了啊

鄒老師 解答

2018-03-07 11:37

你好，發(fā)現(xiàn)有錯誤的時候做這個調(diào)整分錄
一般是不影響打款的

2463024587 追問

2018-03-07 11:43

但是我是把發(fā)票給了那個打款機構(gòu)的
如果那張票作廢沖紅失效了不會有影響嗎

鄒老師 解答

2018-03-07 11:45

你好，既然是撥款，是不需要開具發(fā)票的

2463024587 追問

2018-03-07 11:59

但開都開了
現(xiàn)在又要沖銷作廢嗎

鄒老師 解答

2018-03-07 12:01

你好，是的，需要紅字沖銷，如果是當(dāng)月就作廢

2463024587 追問

2018-03-07 12:21

做進去然后調(diào)整年度損益可以嗎
我怕作廢了到時候這筆款有問題

鄒老師 解答

2018-03-07 13:00

你好，撥款本來就不需要開具發(fā)票，開具發(fā)票你做了分錄就需要沖銷的